管理方案会计应用手册.doc

全面预算系统是描述企业未来一定期间内所有经营活动过程的一种工具， 它是企业管理者设定的整个企业的预期目标、 策略及方案的数量、 文字表达。 企业的经营管理工作始于计划的编制， 结束于计划的执行分析。 全面预算系统为企业计划的事前编制、 事中控制和事后分析提供了一个平台。 一、 应用准备： 全面预算系统属于 NC管理软件中管理会计部分，在应用该系统之前，需要做好以下两方面准备工作： 客户化部分 全面预算系统中，系统内置了 11 种计划类型，包括：销售计划、采购计划、生产计划、库存计划、设备计划、人力计划、成本计划、费用计划、资金计划、现金流量计划、财务计 划和其他计划。 这些计划的对象和元素将涉及到系统中许多客户化应用的部分， 其对应关系如下表。 应用全面预算系统之前需首先做好这些客户化工作，具体参见“客户化”部分详细说明。 对象 元素 部 存 存 存 地 销 业 库 * 科 资 人 基 工 基 收 项 账 成 现 发 币 现 现 门 货 货 货 区 售 务 存 辅 目 产 员 金 资 金 支 目 户 本 金 货 种 金 金 计划类型 分 自 组 员 组 助 类 类 类 项 项 项 管 要 流 方 流 流 类 定 织 织 项 别 别 别 目 目 目 理 素 量 式 入 出 义 目 档 项 项 * 案 目 销售计划 采购计划 库存计划 生产计划 财务计划 设备计划 人力计划 费用计划 资金计划 成本计划 现金流量计划 其他计划 客户化 自定义项 组织结构 人员信息 客商信息 存货信息 基 项目信息 本 结算信息 档 财务会计 案 信息 资产信息 业务信息 薪资信息 基础数据 （ * 注：辅助项目是在会计科目设置时进行设置，可以参照选择所有基本档案信息。 ） 准备计划样表 样表是指编制总概算、 年度计划或进行预测时所使用的表格的样式。 在使用全面预算系统之前，需要将可能使用到的样表准备好，然后，通过“样表管理”功能将样表录入系统。 其流程参见以下部分。 二、 总体流程： 全面预算的总体流程如图 1 所示，具体应用之前，需做好‘基础设置’和‘样表管理’ 两部分的设置，然后才能进行总体规划（即总概算） 、年度计划的编制、下发上传以及进行预测（即模拟预算）等工作。 基础设置 样表管理 服务 单 元素 典 计划 计划 样表 样表 器 位 与 型 编制 汇率 核算 设置 分 对象 存 体系 设置 编制 关系 组 查询 货  对象 权重 编制 总概算管理 年度计划管理 预测管理 编制 接受 批复 规划关 计划 接受 批复 年度计 分解 执行 模拟 规划 规划 规划 系设置 编制 计划 计划 划关系 计划 计划 预算 计划 控制 发送 计划 计划控制 查询 发送样表 发送 计划预警 设置 发送计划 查询 执行 计划 计划 分析 执行 期初 异常 查询 计划 情况 执行情况 因素 计划 分析 1 三、 基础设置与其他功能的关联 全面预算系统的基础设置与本系统其他功能之间的对应关系如下图 2 所示： 服务器设置 报送计划 单位分组 基 础 设 元素与对象查询 置 典型存货 计划汇率设置  样表管理 样表编制：设置样表元素、 生成栏目选择样表主对象 样表编制：销售计划、采购 计划、生产计划、库存计划 样表编制：设置样表元素， 选择外币币种时。 2 ‘元素与对象查询’功能可以查询到系统内置的 11 种计划的元素与对象，这些对象与 元素的具体内容，在第一部分的列表中已经列示了其与‘客户化’ 部分的对应关系，下表分 别对每种计划的对象与元素进行汇总列示： 计划类型 对象 元素 销售计划 部门、存货、存货分类、存货自定义项、地区、销售组 发货方式、销售数量、成本单价、销售单价、销 织、业务员 售收入、 回款金额、 税金、销售成本、 销售毛利、 销售费用、销售利润 采购计划 部门、存货、存货分类 材料单价、采购数量、采购金额、付款金额 库存计划 存货、存货分类、库存组织 安全库存量、期初库存量、期初库存金额、期末 库存量、期末库存金额 生产计划 存货、存货分类、库存组织 生产数量 财务计划 辅助项目、科目 设备计划 部门、资产类别 原值、净值、累计折旧、设备数量 人力计划 人员类别、部门、业务员、基金（经费）类别、工资项 人员数量 目、基金项目 费用计划 部门、业务员、收支项目、项目管理档案 资金计划 部门、业务员、账户、收支项目、项目管理档案 现金流入、现金流出 成本计划 成本要素、项目管理档案 现金流量计划 现金流量项目 其他计划 币种、单位、数量、备注、无元素 四、 样表的编制及其与其他功能的关联 样表编制 所涉及到