建新矿业：境内套期保值内部控制制度（2014年1月）.pdfVIP

建新矿业境内套期保值内部控制制度 建新矿业股份有限责任公司境内套期保值内部控制制度 （本制度经公司第九届董事会第三次会议审议通过） 第一章总则 第一条为规范建新矿业股份有限责任公司（以下简称“建新矿业”或“公司”）期货套期保 值业务（以下简称套保业务）行为，加强管理和监督，有效防范和化解风险，实现稳健经营， 根据国家有关法律、法规和《公司章程》，特制定本管理制度。 第二条建新矿业在境内从事套期保值期货交易，不得进行投机交易。公司的套期保值业务只 限于在上海期货交易所交易的电解锌、电解铅和阴极铜品种，目的是为公司所生产的锌精矿、 铅精矿和铜精矿以及公司相关有色金属贸易进行套期保值。 第三条建新矿业套期保值的原则： （一）建新矿业的套保业务应严格遵守《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《上市公司 信息披露管理办法》等国家法律、法规、规范性文件并按照本办法规定履行审批程序； （二）套期保值实行管理和操作分离的原则。成立建新矿业发展投资部，集中统一管理建新 矿业和下属企业的套期保值方案、套期保值计划的执行情况；建新矿业的期货操作由公司市 场部负责，市场部及时掌握全公司各品种产量、库存头寸情况，总体控制经营风险。发展投 资部对市场部及建新矿业下属各单位套保计划的执行情况、操作的合规性进行事前审查、事 中监督、事后评估； （三）结合经营目标原则。建新矿业的套保业务仅限于与生产经营相关的产品，根据建新矿 业对各下属公司的考核要求，依据建新矿业的全年生产计划及全年利润目标，围绕公司生产 成本，存货成本，产品完全成本，制定年度、季度、月度保值计划； （四）期现对应原则。公司的套期保值操作必须保证期货头寸与实际产量和实际贸易数量相 对应，规避投机行为。期货持仓不得超过同期该品种生产产量的70%；期货持仓不得超过同 期现货交易量的100%，且持仓时间应与现货购销时间相匹配。 1 / 9 建新矿业境内套期保值内部控制制度 （五）建新矿业的套保业务必须注重风险防范、保证资金运行安全、效益优先、量力而行。 公司套保业务资金来源为自有资金。不得使用不符合国家法律法规和不符合中国证监会、证 券交易所规定的资金用于直接或间接的套保业务。 第四条建新矿业从事境内期货业务相关活动，应严格执行本制度。 第五条建新矿业只负责公司自营业务的套期保值工作，不接受其它任何单位的委托和代理期 货业务。 第二章组织结构及岗位职责 第六条设立建新矿业期货领导小组（以下简称“领导小组”）。领导小组组长由建新矿业董事 长担任。设副组长三名，建新矿业副董事长、建新矿业总经理以及建新矿业分管业务副总经 理担任。组员六名，分别为：建新矿业分管财务副总经理，建新矿业财务总监、主要下属企 业分管业务副总经理、主要下属企业财务经理、建新矿业发展投资部主任以及建新矿业审计 部主任。领导小组负责建新矿业套期保值业务重大事项的决策；重要期货保值方案的审定； 审核年度套期保值计划等。建新矿业总经理经授权负责签批经领导小组讨论通过的年度套期 保值计划和重要期货保值方案。 第七条领导小组下设建新矿业期货业务工作小组（以下简称“工作小组”）。 工作小组组长由建新矿业总经理担任，副组长由建新矿业分管业务副总经理、建新矿业分管 财务副总经理担任。成员包括：市场部经理、头寸管理员、期货交易员。工作小组负责提交 年度保值计划，制订月、季、年度保值方案和日常期货操作业务的执行，建新矿业发展投资 部经理负责期货日常操作的检查、稽核。由市场部经理负责日常期货操作业务管理。 第八条发展投资部设立市场分析、统计、档案管理、合规及风险管理等岗位，各岗位职责明 确，相互监督。 第九条岗位职责 2 / 9 建新矿业境内套期保值内部控制制度 （一）市场部期货交易员：负责期货交易和实物点价，做好交易记录，并将交易情况与综合 部期货结算人员和对手单位实物点价人员进行对接； （二）市场部期货结算员：根据交易记录表和交易成交单，录入且计算结算数据，打印结算 报表，并复核结算结果；按规定内容（含成交明细、盈亏和持仓情况）和时间（月、季、年） 提供汇总结算报表；配合风险管理人员、交易人员分析风险，协调相关部门严格控制风险； 按规定时间向建新矿业财务部提供期货资金报表，做好对账工作；按档案管理规定装订、保 存、备份交易单、结算单、银行对帐单等资料； （三）发展投资部市场分析员：收发信息、收集资料、并分析影响价格的各种因素，建立分