信用证概述(PPT 45页).pptx

信用证;;一、信用证的定义 ◆简单地说，信用证是银行的一种有条件的付款承诺。 ◆根据UCP600的规定：“跟单信用证”和“备用信用证”（以下统称“信用证”）意指一项约定，不论如何命名或描述，系指一家银行（开证行）应客户（申请人）的要求和指示或以其自身的名义，在与信用证条款相符的条件下，凭规定的单据：（1）向第三者（受益人）或其指定人付款，或承兑并支付受益人出具的汇票，或（2）授权另一家银行付款，或承兑并支付该汇票，或（3）授权另一家银行议付。”;二、跟单信用证的特点;三、跟单信用证的形式; 四、信用证的当事人 ;五、信用证的种类;2、按信用证是否加以保兑划分 ◆保兑信用证（Confirmed Credit） ——保兑行与开证行一样，承担第一性的付款责任。 ◆不保兑信用证（Unconfirmed Credit） 3、按信用证付款时间划分 ◆即期信用证（Sight Credit） ◆远期信用证（Usance Credit） ;4、按信用证是否可转让划分 ◆不可转让信用证（Untransferable Credit） ——当信用证未明确表示转让或不可转让，则视为不可转让。 ◆可转让信用证（Transferable Credit） 特点： ▲ 只能转让一次； ▲ 若允许分批装运，则在总和不超过信用证金额的前提 下，可分别转让给几个第二受益人； ▲ 若禁止分批装运，则限转让给一个第二受益人。 ;6、其他信用证 ◆循环信用证（Revolving Credit） ▲ 自动循环 ▲ 半自动循环 ▲ 非自动循环 ◆对开信用证（Reciprocal Credit） 特点： ▲ 第一张信用证的受益人和开证申请人是第二张信用证的开证申请人和受益人； ▲第一张信用证的开证行和通知行是第二张信用证的通知行和开证行； ▲ 两证金额可相等或不等； ▲ 两证可同时生效，也可先后生效。 ;◆对背信用证（Back to Back Credit） ——是指受益人要求原证的通知行或其他银行以原证为基础，另开一张内容相似的新信用证。 ◆预支信用证（Anticipatory Credit） ——是指开证行授权代付行向受益人预付信用证金额的全部或一部分，由???证行保证偿还并负担利息，这种预支货款的条款常用红字打出，也称为红条款信用证（Red Clause Credit）。 特点： ▲ 开证行付款在先，受益人交单在后。 ;六、信用证的内容;（一）关于信用证本身 1、当事人名称地址 2、信用证的可撤销性 3、开证日期、地点及编号 4、到期日与地点 5、信用证金额及币种 6、支用方式 （二）关于商品（货物）描述 ;（三）关于运输的规定 1、起运地与目的地 2、运输方式 3、转运与分批装运 4、装运期限 （四）关于单据的要求 （五）其他事项 1、对中介银行的指示 2、特别条款 3、负责条款 4、UCP的适用条款 5、开证行授权签字或电讯密押;信用证中单据条款的翻译;信用证中单据条款的翻译;信用证中单据条款的翻译;信用证中单据条款的翻译;信用证中单据条款的翻译;电文页次 ;分批装运条款 ;特别条款：常见关于佣金、折扣，费用，议付与索偿等方面条款 ;给付款行、承兑行、议付行的指示 ;七、信用证的业务流程;八、开证申请和开证申请书;（三）开证申请书的填制 ◆填制依据：买卖合同和UCP600 ◆注意事项：选择时要打“×”，而不是打“√” ◆重要栏目的填写： ▲ 金额：大小写要一致 ▲ 付款方式：by sight payment（即期）, by deferred payment（延期）by acceptance（承兑）, by negotiation四者选其一。 ▲ 汇票：要注出期限、受票人、金额。 ▲ 单据：选择单据及其相关条款。 ▲ 交单期：一般为装船日之后的10天或15天。 ;填写开证人的全称及详细地址，并注明联系电话、电传等号码 ;装运条款：根据合同的规定填写