中国水电财务案例分析.pptxVIP

中国水电 首次公开发行并上市; 了解我国股份有限公司首次上市融资的政策要求与相关知识 首次公开发行股票的条件、 一般程序、 股票价格的确定 首次公开发行股票试行询价制度的具体操作程序、 上市公司募集资金的运用;;背景知识;1 关于IPO的相关理论;IPO概述;;;;;;12;背景知识;目前，我国IPO上市采用保荐人（上市推荐人）制度， 即由保荐人（通常为具有保荐人资格的证券公司）负责拟上市公司的筛选，并向证券监督管理机构推荐，证券监督管理机构根据拟发行人的条件予以核准或不予核准。;;;;;背景知识;;;明确IPO目标;选聘中介机构 各中介机构及其职责：;中国水电——中介机构;;改制重组;上市辅导;制作与提交IPO申报材料;IPO-申请与实施; 自中国证监会核准发行之日起，发行人应在6个月内发行股票；超过6个月未发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行。 若股票发行申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起6个月后，发行人可再次提出股票发行申请。 ;发行上市;背景知识; 1.股份制改制 2.持续经营能力 3.发行规模 4.发行定价 5.募集资金投向;4.1 股份制改制;4.1 股份制改制;4.1 股份制改制;股份制改造的基本模式 我国企业在上市时通常采取的股份制改造模式有三种： 整体改制模式 分立改制模式 合并改制模式 ;整体改制模式;整体改制模式;分