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商业银行负债 商业银行负债 目录 1、什么是商业银行负债 2、商业银行负债的种类 3、 负债对商业银行经营的重要性[2] 4、 我国商业银行负债业务构成与变化[2] [2] 5、 商业银行负债经营的原则 6、 商业银行存款业务经营管理[2] 7、 商业银行短期借款的经营管理[2] 8、 商业银行长期借款的经营管理[2] 9、 商业银行负债成本的管理[1] 10、 商业银行负债风险管理[2] 11、 美国商业银行的负债结构 12、相关条目 13、参考文献 商业银行负债（Liabilities in Commercial Banks） 什么是商业银行负债 商业银行负债是银行(银行)由于受信而承担的将以资产或资本偿付的能以 货币计量的债务。负债所代表的是商业银行对其债务人所承担的全部经济责 1 任。存款、派生存款是银行(银行)的主要负债，约占资金来源的 80％以上，另 外联行存款、同业存款、借入款项或拆入款项或发行债券等，也构成银行(银 行)的负债。 在各类负债业务中，存款是最为核心的业务。商业银行提供的存款类型主 要包括对公存款和储蓄存款。储蓄存款为银行带来了长期稳定的资金流，而同 业存放、同业拆入、向人民银行借款及债券融资也是重要的资金来源渠道，应 付款项、或有负债等其它负债类型也在商业银行资金来源中始终保持着相当的 数量。随着金融市场日趋激烈的竞争，商业银行相继研发了一些了新型的负债 业务，包括发行金融债券、大额可转让定期存单、出售或发行商业票据等，这 些新业务既大大丰富了负债业务的产品库，也日益成为负债业务发展的亮点和 新的业务增长点。 商业银行负债的种类 按业务品种分类，负债业务大体可分为：单位存款(实际工作中一般称对 公存款)、储蓄存款、同业存放、同业拆入、向人民银行借款、债券融资、应 付款项以及或有负债等。商业银行对各类负债业务的管理应坚持成本控制、量 力而行和结构合理原则。 [1] 存款的种类和构成 一、存款的种类 （一）交易账户:是私人和企业为了交易目的而开立的支票账户，客户可 以通过支票、汇票、电话转账、自动出纳机等提款或对第三者支付款项。 1、活期存款； 2、可转让支付命令账户（NOWs）； 3、货币市场存款账户（MMDA）； 4、自动转账制度（ATS） （二）非交易账户（储蓄账户） 1、储蓄存款； 2、定期存款。 2 二、存款的构成 1、存款的稳定性。 2、存款的利率。 [1] 存款的定价 一、存款定价与银行经营目标 存款定价与银行经营目标之间的关系： 存款定价要保护银行的盈利能力，而不能单纯地追求扩大市场分额，靠不 合理的存款定价吸引存款而导致银行利润下降是不可取的。 二、成本加利润存款定价法 每单位存款 = 每单位存款服务 + 分配到银行存款 + 售出每单位存款 服务的价格 的经营支出 的总支出 的计划利润 三、存款的边际成本定价法 边际成本 MC = 总成本的变动 = 新利率 * 以新利率筹 – 旧利率*以旧利率筹 集的总资金 集的总资金 边际成本率 = 总成本变动额 / 筹集的新增资金额 四、存款的其他定价方法 1、为不同的客户制定不同的价格； 2、根据客户与银行的关系定价。 非存款的资金来源[