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山西杏花村汾酒厂股份有限公司
对外担保管理办法
第一章 总 则
第一条 为规范山西杏花村汾酒厂股份有限公司 (以下简称“公司”)
对外担保行为,防范和降低风险,根据《中华人民共和国公司法》、《中华
人民共和国担保法》等有关法律法规及中国证监会《关于上市公司为他人
提供担保有关问题的通知》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》
和《公司章程》的有关规定,结合公司实际情况,制定本制度。
第二条 本办法所称对外担保,是指公司依据《中华人民共和国担保
法》和担保合同,遵循平等、自愿、诚信、互利的原则,作为担保人与债
权人约定,以自有资产或信誉为债务人提供的保证、资产抵押、质押以及
其他担保事宜;当债务人不履行债务时,依照法律规定和合同约定承担相
应法律责任的行为。
第三条 本公司为子公司提供的担保视同对外担保。本办法所称的子
公司指公司的全资、控股子公司或公司拥有实际控制权的子公司。
第四条 本办法适用于本公司及子公司。公司子公司的对外担保视同
公司行为,比照本办法执行。
第五条 公司对外担保实行统一管理,非经公司董事会或股东大会审
议批准,任何人无权以公司名义对外提供任何形式的担保。公司各部门、
各单位不得对外提供担保;未经公司批准,子公司不得对外提供担保,不
得相互提供担保,也不得请外部单位为其提供担保。
第六条 公司全体董事及高级管理人员应当审慎对待和严格控制对外
担保产生的债务风险。
第七条 公司为他人提供担保,应当采取反担保等必要的措施防范风
险。
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第二章 对外担保的对象
第八条 公司可以为具有独立法人资格和较强偿债能力,且具有下列
条件之一的单位提供担保:
(一)因公司业务需要的互保单位;
(二)与公司具有现实或潜在重要业务关系的单位;
(三)公司子公司及其他有控制关系的单位;
(四)公司股东、实际控制人及关联方。
第三章 担保的申请与审核
第九条 公司财务部负责统一受理担保业务申请,并委派具备胜任能
力的经办人员对担保申请人进行资信调查和风险评估,必要时也可委托第
三方参加。
第十条 公司应该全面、客观地调查和评估担保申请人的资信状况,
并对该担保事项的利益和风险进行充分分析。担保申请人的资信状况至少
包括以下内容:
(一)企业基本资料;
(二)担保申请书,其中包括但不限于担保方式、期限、金额等内容;
(三)近期经审计的财务报告及还款能力分析;
(四)与借款有关的主合同复印件;
(五)本项担保的银行借款用途、预期经济效果;
(六)担保申请人提供反担保的条件和相关资料;
(七)不存在潜在的以及正在进行的重大诉讼、仲裁或行政处罚的说
明;
(八)公司认为需要提供的其他重要资料。
第十一条 担保申请人应满足以下资信条件:
(一)依法设立并有效续存的企业法人,不存在需要中止的情形;
(二)经营状况和财务状况良好,并具有稳定的现金流或良好的发展
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前景;
(三)已提供担保的,应没有发生债权人要求公司承担连带担保责任
的情形;
(四)拥有可抵押(质押)的资产,具有相应的反担保能力;
(五)所提供的财务资料真实、完整、有效;
(六)公司对其具有控制能力;
(七)没有其他法律风险。
第十二条 公司在对担保事项进行审核后,方可按照规定的审批权限
报分管领导、总经理、总经理办公会批准,并提请董事会或股东大会审批。
第十三条 子公司需要公司提供担保的,须向公司财务部提出担保申
请,按规定上报申请资料,依据本办法规定的权限,履行相应的审核、审
批手续。
第十四条 公司董事会或股东大会对担保事项进行审议、表决,并将
表决结果记录在案。
对于有下列情形之一或提供资料不充分的,不得为其提供担保:
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