HYERP-M10-FICO-01.02.07-应收账款对账流程.pdf

ERP 试点项目系统实施 应收账款对账流程 ERP 试点项目系统实施 版本控制 版本 更改日期 更改人 更改内容 1.0 2012/07/09 集团财务部/财务 创建文档 组 第 2 页，共 7 页 ERP 试点项目系统实施 目录 1 应收账款对账流程4 1.1 HYERP-M10-FICO-01.02.07-应收账款对账流程 4 1.2 系统流程图 5 1.3 系统流程图说明 6 附件： 7 第 3 页，共 7 页 ERP 试点项目系统实施 1 应收账款对账流程 1.1 HYERP-M10-FICO-01.02.07-应收账款对账流程  流程适用范围： 本流程适用于华谊集团下属二级公司应收账款对账业务，以保证处理流程规范，责任划分清晰。  流程责任部门：资产财务部  流程概述：应收会计定期整理出应收账款余额并制作询证函后交给销售人员核对信息，核 对信息无误后应收会计办理盖章手续，由财务人员发出询证函给客户。收到客户反馈信息 即通知相关业务人员，应收会计如发现差异则组织业务人员与原始单据进行核对，如有差 异要核查差异是否发生在我方，而后进行相关账务处理。收到客户提交的询证函或者前端 应收账款催缴流程后，应收会计组织业务人员共同检查差异原因，并由应收会计进行账务 处理。  流程所涉及的系统：SAP 系统  风险控制点说明： 无 第 4 页，共 7 页 ERP 试点项目系统实施 1.2 系统流程图 第 5 页，共 7 页 ERP 试点项目系统实施 1.3 系统流程图说明 序 输入 输出 系统-交 关键绩 步骤 步骤说明 部门 岗位 号 文件 文件 易码 效指标 资产 应收 开始 接到相关单位的业务申请 财务 会计 部 定期整理 应收账款 资产 应收会计定期整理出应收账款的 应收 询证 10 的余额并 余额并制作询证函 财务 会计 函 部 制作询证 函 核对地址