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某集团公司财务报销管理制度及流程 （可编辑 ） 某集团公司财务报销管理制度及流程 （可编辑 ） 某集团公司财务报销管理制度及流程 某集团公司财务报销管理制度及流程 目录 目录 第一章总则 4 第一章总则 4 第一条 目的 4 第一条 目的 4 第二章借支管理规定及借支流程 4 第二章借支管理规定及借支流程 4 借款管理规定 4 第二条 借款管理规定 4 第二条 第三条 借款流程 4 第三条 借款流程 4 第三章 日常费用报销管理制度及流程 5 第三章 日常费用报销管理制度及流程 5 第四条 费用报销一般规定 5 第四条 费用报销一般规定 5 费用报销一般流程 5 第五条 费用报销一般流程 5 第五条 第六条 差旅费报销制度及流程 5 第六条 差旅费报销制度及流程 5 第七条 业务招待费报销管理制度及流程 9 第七条 业务招待费报销管理制度及流程 9 第八条 通讯费报销制度及流程 11 第八条 通讯费报销制度及流程 11 第九条 办公费、低值易耗品、备品备件等报销制度及流程 12 第十条 培训 第九条 办公费、低值易耗品、备品备件等报销制度及流程 12 第十条 培训 费、资料费及其他报销制度及流程 12 第四章 工薪、福利及相关费用支出制度及 费、资料费及其他报销制度及流程 12 第四章 工薪、福利及相关费用支出制度及 流程 13 第十一条 工薪、福利及相关费用支出制度及流程 13 第五章 专项支出财 流程 13 第十一条 工薪、福利及相关费用支出制度及流程 13 第五章 专项支出财 务报销制度及流程 14 第十二条 专项支出内容 14 务报销制度及流程 14 第十二条 专项支出内容 14 第十三条 软件及固定资产购置报销财务制度及流程 14 第十四条 广告宣传费 第十三条 软件及固定资产购置报销财务制度及流程 14 第十四条 广告宣传费 用报销制度及流程 14 第十五条 办公、经营场所装修费及工程项目安装费报销制 用报销制度及流程 14 第十五条 办公、经营场所装修费及工程项目安装费报销制 度及流程 15 度及流程 15 第十六条 其他专项支出报销制度及流程 16 第十六条 其他专项支出报销制度及流程 16 第六章 奖励与考核 16 第六章 奖励与考核 16 第七章 附则 17 第七章 附则 17 万商控股集团财务报销制度及流程第一章总则 万商控股集团财务报销制度及流程第一章总则 第一条 目的 第一条 目的 为加强集团各公司内部管理,规范各公司财务报销行为,合理控制成本费用支出, 为加强集团各公司内部管理,规范各公司财务报销行为,合理控制成本费用支出, 结合集团公司的实际情况,特修订本制度。 第二章借支管理规定及借支流程 结合集团公司的实际情况,特修订本制度。 第二章借支管理规定及借支流程 第二条 借款管理规定 第二条 借款管理规定 :出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款,出差返出差借款 :出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款,出差返出差借款 回 5 个工作日内办理报销还款手续。出差借款预算金额 往返交通费+(住宿费+ 回 5 个工作日内办理报销还款手续。出差借款预算金额 往返交通费+(住宿费+ 出差津贴费+市内交通费)×出差天数+特殊专项用款,但借款限额不得超出本人月工 出差津贴费+市内交通费)×出差天数+特殊专项用款,但借款限额不得超出本人月工 资的 100%。 资的 100%。 备用金借款:除周转备用金外其他借款原则上不允许跨月借支,借款人员应及时 备用金借款:除周转备用金外其他借款原则上不允许跨月借支,借款人员应及时 报账 ;备用金付款只限于日常的零星费用报销,具体限额根据实际情况审批。长期固 报账 ;备用金付款只限于日常的零星费用报销