关于工程项目竣工结算进行社会审价的联合操作程序.pdf

关于工程项目竣工结算进行社会审价的联合操作程序 1、 目的：上海公司为了加强对工程项目的结算管理力度，提高工程系统人员的 成本意识，使工程项目的竣工结算工作进入受控状态，特制订本管理办法， 并要求工程系统的各部门按照本办法的具体条款进行操作，在实践中积累经 验，从而达到完善制度，健全制度的目的。 2、 范围： 2.1小区住宅的全部单体及总体的建筑安装工程。 M 2.2除小区住宅单体及总体建安工程以外，内部结算价在10-50万元的工程项目 O 抽取 10%送审，50-100 万元的工程项目抽取 50%送审，100 万元以上的工程项目 C 100%送审。 G. 2.3对审计单位的选择和签约： N O 2.3.1选择对象具有上海市甲级工程造价资质的机构。(见附件) L U 2.3.2由预算部和财务部共同商定提出初步选取审价机构名单，并由预算部和财 H 务部负责合同条款的拟定和签约。 Z . 2.3.3委托审计工作，须以合同形式进行，审批程序是：预算部牵头，财务部监 W 督→分管副总→总经理。 W W 3、 工作职责: 按已拟定的工作程序认真操作, 提高业务水平。 网 4、 程序： 龙 4.1零星工程结算送审的项目由财务部负责任意抽取。 4.2计划预算部按公司原定结算审核程序工作，结算工作完成后，同财务部任意 筑 抽取一至两家具有上海市甲级资质的机构，由预算部把整套结算资料、竣工图送 交审价机构，移交资料时须附资料清单，并做好签收登记。 4.2.1结算资料中包括：施工单位的结算承诺书、结算备忘。 4.2.1.1施工单位的结算承诺书内容：a.在审价过程中不再增加任何结算资料， 包括图纸、鉴证单、价格凭证等；b.在送审结算书中项目的工程量如发生变化， 可作调整，若项目的遗漏，施工单位均作让利给甲方，不作增加调整；c.甲方与 审价单位执行市审价收费标准，若由于施工单位的高估冒算，核减额大于 5%， 则两种取费标准引起的差额由施工单位承担。 4.2.1.2结算备忘：甲、乙双方初审时审核情况，有争议的问题以及要求重点审 核的项目的说明。 4.3在送审期间，预算部和财务部一起参加审计工作会议，并保持良好沟通。 4.4审计结束后，对审计结果进行复核与确认工作。 4.4.1首先施工单位在审定单上签字、盖章。 4.4.2在施工单位认可后，由预算部主办人员及部门经理进行复核确认，再将结 算资料与审定单上报分管副总复核、确认，最后上报林总。 4.4.3经林总认可的审定单盖章后，送审计事务所盖章签字。 M 4.4.4甲、乙及审计三方确认后，则审计结果生效。 O C 4.5审计结果生效后，审计结果、整套结算资料返回计划预算部存档，做好退还 . 签收手续。 G N 5、送审周期