鑫富药业：董事会审计委员会议事规则（2014年10月）.pdf

浙江杭州鑫富药业股份有限公司 ZHEJIANG HANGZH OU XINFU PHARMACEUTICAL CO.,LTD. 董事会审计委员会议事规则 （二零一四年十月修订） （第五届董事会第二十一次（临时）会议审议通过） 董事会审计委员会议事规则 浙江杭州鑫富药业股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对高 管层的有效监督，进一步完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》及其他有关 规定，公司特设董事会审计委员会，并制订本议事规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构， 主要负责公司内、外部的审计、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事应当占多数，委员中 至少有一名独立董事为专业会计人士。 第四条 审计委员会委员由董事会选举并由全体董事的过半数通过产生。 第五条 审计委员会设主任委员一名，由会计专业人士的独立董事委员担任， 负责主持委员会工作。主任委员由董事会直接在委员内选举产生。 第六条 《公司法》、《公司章程》关于董事的任职资格和义务规定适用于审 计委员会委员。 第七条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。 审计委员会委员任期届满前，除非出现《公司法》、《公司章程》等规定的不得任 职之情形，不得被无故解除其职务。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失 去委员资格，公司根据上述第三至第五条规定补足委员人数。 第八条 审计委员会下设审计部，负责日常工作联络和会议组织等工作。 1 - - 董事会审计委员会议事规则 第三章 职责权限 第九条 审计委员会的主要职责权限： 1、提议聘请或更换外部审计机构； 2 、监督公司的内部审计制度及其实施； 3、负责内部审计与外部审计之间的沟通； 4 、审核公司的财务信息及其披露； 5、审查公司内部控制制度，对重大关联交易进行审计； 6、每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报告等； 7、公司董事会交办的其他事宜。 第十条 审计委员会的年报工作职责 1、审计委员会应当与负责公司年度审计的会计师事务所协商确定本年度财务 报告审计工作的时间安排。 2 、审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以书面意 见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。 3 、审计委员会应在为公司提供年报审计的注册会计师（以下简称“年审注册 会计师”）进场前审阅公司编制的财务会计报表，形成书面意见。 4 、审计委员会应在年审注册会计师进场后加强与年审注册会计师的沟通，在 年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意 见。 5、审计委员会应在年度审计报告完成后对年度财务会计报表进行表决，形成 决议后提交董事会审核；同时，应当向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审 计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。 6、审计委员会形成的上述文件均应在年报中予以披露。 第十一条 审计委员会应当根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，对 公司内部控制制度的建立和实施情况出具年度内部控制自我评价报告。内部控制自 我评价报告至少应当包括以下内容： 2 - -