《货币银行学》中外银行中间业务比较分析.pdf

序号： 《货币银行学》论文 题 目 姓 名 学 号 院（系） 专业班级 年 级 年 月 日 中外银行中间业务比较分析 姓名：周燕龙 学号班级：14会计10班 摘要: 提升中间业务水平，对降低商业银行资本约束意义重大。通过比较分析， 发现中外银行在中间业务统计、核算方面有着较大差异，不同统计、核算口径下， 发展水平表现不同。产生上述差异的重要原因是不同的监管政策和业务模式选 择。在此基础上本文结合当前国外银行发展中间业务的经验教训，得出一些促进 国内银行发展中间业务的启示。其次，介绍了我国国有商业银行和国外商业银行 业务创新的发展和现状，通过对比提出了我国商业银行在业务创新中的问题、不 足及其原因，并提出了相应的解决对策。 关键词：商业银行；国外银行；中间业务；业务发展和创新 所谓中间业务，是指银行不运用或较少运用自己的资财，以中间人的身份代 替客户办理收付和其他委托事项，提供各类金融服务并收取手续费的业务。 中间业务是银行在办理资产负债业务的过程中衍生出来的。中间业务种类繁 多，传统的中间业务包括汇兑结算、代理收付、代客理财、信托租赁以及国际业 务中的信用证、代客买卖外汇等。 随着2005年以来加息、加准备金率等紧缩政策的施行，特别是2010年以来 央行开始执行稳健的货币政策，这就意味着中国商业银行提高自身利润的途径不 能光放到存贷款产生的利差上来，因为这一利差将会逐渐缩小，而且存贷款量也 会受到准备金率提高等诸多紧缩政策的负面影响，我国商业银行要把提高利润的 重点放在增加中间业务收入上来。 一、我国商业银行与国际间的比较及其差距 国外银行业发展中间业务起步较早，历史较长，迄今为止己有 160 多年的 历史，特别是 1970 年以后，随着各国对金融管制的放松，银行中间业务蓬勃发 展。国外银行的非利息收入占其收入比例达到 35% 西方国家，混业经营逐渐成 为全球趋势，使中间业务成为商业银行的支柱业务。 另外，我国处在由计划经济向市场经济转轨时期，加上管理体制的原因，商 业银行还不能完全按照市场经济规律的要求进行经营。西方国家的金融监管当局 也有立法对商业银行中间业务产品的开发、定价和销售进行关注，但主要是从道 德和风险防范方面进行考核，产品的开发、定价方面灵活自由，主观重视程度迥 异。 长期以来，我国商业银行对中间业务的发展普遍认识不足，没有当作一项主 业和新的利润增长点来经营，因此未能从战略高度将其作为商业银行发展的必然 选择。 其实，中间业务的发展是商业银行现代化的重要标志。当代西方商业银行业 务经营的突出特点之一就是中间业务的迅速扩张，中间业务受到广泛而高度的重 视，并成为西方商业银行发展的战略选择。这一方面是因为中间业务提供的多元 化金融服务适应了各国宏观经济发展的需要，另一方面是因为中间业务的发展减 轻了资本金对银行业务的限制，带来了稳定的高额收入，降低了经营风险，提高 了竞争力，因而中间业务与资产业务、负债业务一起被称为商业银行业务的三大 支柱。商品化程度悬殊 我国商业银行中间业务发展的一个明显特点就是业务的非商品化，大多数银 行发展中间业务不是以利润最大化为目标，而是作为吸收存款、吸引客户的一种 手段。这不但减少了银行收入，影响了商业银行发展中间业务的积极性，而且不 符合市场经济规律，最终影响银行自身业务的发展。 西方国家市场经济发育较早，商业银行在一开始就将盈利最大化作为中间业 务管理应遵循的最高准则，因此，中间业务在发展初期就是作为金融商品进入市 场的，这