XXXX年外资金融机构外资金融机构填报指标校验关系.docxVIP

???????????????????????精品 料推荐??????????????????? 附件 2 外资金融机构填报指标校验关系 一般校验关系：资产类合计 =负债及所有者权益类合计；母项等于子项之和； 母项大于等于其中项。 校验关系 A：“一、资产类总计” （12M01/22M01） =“（一）现金”（ 12M02/22M02）+“（二）银行存款”（12M08/22M08）+“（三）贵 金 属 ”（ 12M09/22M09） + “（ 四 ） 存 放 中 央 银 行 存 款 ” 12M0A/22M0A）+“（五）存放同业款项 （12M11/22M11）”+“（六） 拆放同业” （ 12M21/22M21）+“（七） 联行往来”（ 12M2P/22M2P）+“（八）贷款” （ 12M31/22M31） +“（九）有价证券及投资” 12M6P/22M6P）+“（十）证券资产”（ 12M81/22M81）+“（十一）票据融资”（12M9U/22M9U）+ “（十三）外汇买卖”（ 12MAS/22MAS） +“（十四）应收及预付款项” （ 12MB1/22MB1）+“（十五）各项垫款”（12MBE/22MBE）+“（十六）衍生金融工具” （12MBM/22MBM）+“（十七）融资租赁” （ 12MBT/22MBT）+“（十八）经营租赁类” 12MC1/22MC1）+“（十九）固定、无形及递延资产”（ 12MC6/22MC6） +“（二十）有价证券资产” （ 12MCH/22MCH） + “（二十一）投资性房地产”（12MEP/22MEP）+“（二十二）股权投资”（ 12MEQ/22MEQ）+“（二十三）其他资产” （12MFJ/22MFJ） 1 ???????????????????????精品 料推荐??????????????????? 校验关系 B：“二、负债及所有者权益类合计” （ 12MG1/22MG1）=“（一）存款” （ 12MG2/22MG2） +“（三）向中央银行借款” 12MK1/22MK1）+“（四）同业存放款项”（ 12MKA/22MKA）+“（五）同业拆借” （ 12MN1/22MN1） +“（六 ）联行往 来（负 债方） ” 12MNK/22MNK） +“（七）证券负债” （12MNU/22MNU） +“（八）发行债券”（12MQM/22MQM）+“（九）应付及暂收款”（ 12MR1/22MR1） +“（十）外汇买卖” （ 12MRK/22MRK） +“（十一）衍生金融工具” 12MRU/22MRU） +“（十二）长期借款” （ 12MS3/22MS3） +“（十三）长期应付款” （ 12MSJ/22MSJ） +“（十四）有价证券负债” 12MSM/22MSM）+“（十五）其他负债” （ 12MT1/22MT1） +“（十 六） 各 项 准 备 ”（ 12MTQ/22MTQ） +“（ 十 七 ）所有 者 权 益 ” 12MU1/22MU1） 校验关系 C：“（一）现金（本期余额）”（12M02/22M02）=“现金（上 期余额）”（ 12M02/22M02） + “ 1. 当月借方发 生额 ” 12M03/22M03）- “2. 当月贷方发生额” （ 12M04/22M04） 校验关系 D：“（四）存放中央银行存款” （12M0A/22M0A） = “存放中央银行准备金” （12M0B/22M0B） +“以外汇交存人民币存款准 备金 ”（ 12M0C/22M0C） +“ 存放中 央银行特种 存款 ” 12M0D/22M0D）+“存放中央银行清算资金存款” （ 12M0E/22M0E） +“存放中央银行财政性存款” （12M0F/22M0F）+“存放中央银行其他存款”（12M0G/22M0G） 校验关系 E：“（五）存放同业款项” （ 12M11/22M11） =“ 1. 2 ???????????????????????精品 料推荐??????????????????? 存放同业活期款项” （12M12/22M12） +“ 2. 存放同业定期款项” 12M1F/22M1F） 校验关系 F：“ 1. 存放同业活期款项” （ 12M12/22M12）=“存放境内银行业存款类金融机构” （12M13/22M13） +“存放境内银行业非存款类金融机构” （12M14/22M14） +“存放境内证券业金融 机 构 ”（ 12M15/22M15） + “ 存 放 境 内 保 险 业 金 融 机 构 ” 12M16/22M16） + “ 存 放 境 内 交 易 及 结 算 类 金 融 机 构 ” 12M17/22M17） +“存放境内金融控股公司” （12M18/22M18）+ “存放境内特殊目的载体”