《采购存货管理制度》.docxVIP

jin10 .存货管理制度 为了加强存货管理，减少浪费，规范存货的采购、耗用、销售，特制定本规定： 一、 存货的范围 凡在盘点及所有权归属企业的存货， 不论其存放地点如何均应做为企业存货， 商家代销 或铺底销售产品也应作为存货单独管理。 二、 存货分类 企业存货分为：原材料（酒水、饮料、鲜活食品、佐料、回收菜、成品菜、干杂等） ， 低值易耗品（办公用具、用品、一次性餐具、厨房用生产工具等） ，凡不属于公司财产目录 的其他物品。 三、 存货采购 1、 存货的采购必须以审核有效的申购单购货。 （严格按照申购单的质量，等级、数量、 品名购买） 2、 存货采购必须按有关部门制定的质量标准采购。购买量不得超过最高储备量。 3、 （原材料）原则上实行滚动结算采购方式。 4、 供应商应趋于集中化、固定化、长期化、合同化。 5、 定期谈判制度。 四、 存货入库 1、 存货验收人员以质检人员、库管人员、加工车间负责人（或实物负责人） 。 2、 验收时应注意验收货物的名称、型号、规格、数量、质量标准、金额。 3、 验收时还应注意申购程序是否合法和齐备。 4、 以上2、3条中应同时齐备，库管应严格把关，对不符合规定的拒绝入库，如遇争 议，应汇报基地负责人或上级分管领导。 5、 酒水、饮料、部分鲜活食品在店面验收，干杂、佐料在库房验收，大部分鲜活食品 在基地加工车间验收，低值易耗品在使用部门（或库房）验收。 6、 成品菜、回收菜、按菜品质量等级分别计价回收，成品菜原则上不回收，如须二次 加工的按出厂价回收。并办理相关入库手续。回油按油的成品率计算入库数量。 7、 数量、质量等有不符，应按实物入库，并填写货物溢余（短缺）单。 8、 以实物数量、质量登记相关明细账。 9、 月终所有入库单（连同申购单存根联）存根归类建档，装订成册，以便查阅。 10、 入库名称应公司统一标准称谓为准，有俗称的备注俗称。 11、 存货的损耗及报损处置 鲜活食品入库时合理损耗按相关部门制定的采购标准执行， 同时计入采购成本；入库 数量以实物为准。价格重新计算。金额以实付为准。 所有存货经营过程中的报损应有实物报告书（说明原因、数量等） ，报损报告书由实 物负责人书写，部门负责人签署报损性质和初步处理意见， 执总复核，最后呈总经理签署处 理意见后，库管和财务才能作为账务处理依据。 存货废品能统一回收处理（例如：酒类包装物、生产用工具废品需经库管统一回收处 理。无处理价值的直接报损， 废品销售应由店长和基地负责人同意后方可处理， 处理明细单 由库管填写，经部门负责人签字执总复核，出纳开具收据，事后呈总裁复核。会计上将此项 目纳入部门成本核算范围。 所有存货的报损属于正常报损的计入部门费用， 非正常报损的，由实物负责人承担经 济责任，实物负责人不明确的由部门所有人员共同承担经济责任。 采购过程的损耗要制定合理的量化标准， 经营过程中的损耗也要制定量化标准， 低值 易耗品损耗要制定定性标准。 五、 存货出库 1、 出库以部门领料人员（或库管）开具并经领用部门领导签字后，库管才得出库。 2、 按领料单登记相关明细账，低值易耗品还应建立部门实物卡。 3、 月终所有领料单（包括部门负责人指令出库指令手续） ，归类建档装订成册。 4、 代销商品、铺底销售商也应按第四、第五程序办理。 5、 退库、退货分别以红字办理领料单、入库单。 6、 在加工车间、直接办理入库的鲜活食品可不再办理领用手续，加工车间负责人应在 该入库单的领用签字栏目签字， 直接在使用部门入库的低值易耗品可同时办理入库和领用手 续。 7、 领料单上的名称栏应以公司统一标准称谓为准，有俗称的注明俗称。 六、 存货管理 1、 库房和实物负责人应按存货的特性、注意事项，做好存货管理（防潮、防电、防火、 霉烂、变质、堆放要求等）。 2、 原材料应制定存放数量标准（最高储备、最低储备等） ，以便销售和资金管理。低 值易耗品的管理：部门负责人要把每件物品落实到人头（岗位） ，同时保管要建立部门区域 物资卡片。 3、 存货应按要求分类，分区域摆放，并且标上存放标签，如有堆放，应摆放整齐，以 便点数管理。 4、 存货发放以先进先出为准则，以便实物质量管理。 5、 存货中的原材料应每月对存货的质量进行详细检验，以防存货受损或霉烂变质。 6、 库管人员应注意以下事项： 保持库房清洁、卫生、整齐； 注意库房通风设备等环境设施的运行状况； 金额较大的存货应摆放在库房最里边； 平时注意库房的门窗是否完好，做好库房防火、防盗工作。 7、 任何人、部门未具有相关合法手续，库房或实物负责人不得借用和领用存货。 8、 平时应加强实物、卡片、实账的核对工作（可每日核对） 。 9、 成品菜回收菜（需二次加工的） 严格以先进先出的准则， 每日对菜品质量进行检验， 严格按