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第章企业内部控制流程一采购请购审批与预算控制请购审批业务流程请购审批业务流程与风险控制图米购业务招标流程控制表资金支付业务流程控制控制事项详细描述及说明阶段控制生产部等物资需求部门根据企业相关规定及实际需求提采购申请仓储部门核查采购物资库存情况检查该项情购是否执行后又重复提以及是否存在不合理的情购品种和数量请购人员应根据库存量基准用料预算及库存情况填写原辅材料计划表需要说明请购物资的名称数量需要日期质量要求等内容采购员根据所掌握的市场价格在原辅材料采购审批单上填写采购单价数量金额及供货单位等后呈
第2章 企业内部控制流程一采购
2.1请购审批与预算控制
2.1.1请购审批业务流程
1、请购审批业务流程与风险控制图
2、米购业务招标流程控制表
资金支付业务流程控制
控制事项
详细描述及说明
阶 段 控 制
D1
1、 生产部等物资需求部门根据企业相关规定及实际需求提岀采购申请
2、 仓储部门核查采购物资库存情况，检查该项情购是否执行后又重复提岀，以及是否存 在不合理的情购品种和数量。
D2
3、 请购人员应根据库存量基准、用料预算及库存情况填写“原辅材料计划表” ，需要说 明请购物资的名称、数量、需要日期、质量要求等内容。
4、 采购员根据所掌握的市场价格，在“原辅材料采购审批单”上填写
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