材料结算管理实施细则.doc

材料结算管理实施细则 总则 材料结算管理是为了规范材料结算工作，有效控制物资采购资金的重要环节。项目经理是材料结算第一责任人，物设部是主责部门，财务部参与。 材料结算管理主要工作包含有：对账、结算、点收入账、财务列账、货款支付等。 结算 第三条 物设部经办人根据采购合同、《物资验收单》组织供应商对当期供应物资品种、规格、数量、单价及总价进行核对，编制《材料结算清单》。 第四条 《材料结算清单》必须经供应商经办人签字确认，物设部长审核，项目经理审批。要求供应商名称、物资品种、数量规格、单价等与合同及《物资验收单》一致。 第五条 要求供应商按照《物资结算清单》金额开具有效发票， 第六条 物设部经办人按照物资结算清单及发票点收入账，填制《点收单》。供应物资品种规格、数量、单价、总金额必须准确，对发票真伪进行查询辨别。 第七条 财务部长审核《点收单》及发票，无误后列入财务账应付账款。保证供应商名称与合同供方对应，发票真实，采购物资数量、单价及总价逻辑关系准确。 支付 第八条 由财务按支付实施细则执行。 第四章 附则 第九条 本细则自发布之日起执行，由公司物资设备部负责解释。