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精品文档 关于印发集团内部审计制度的通知 集团各部门（单位） ： 为规范集团内部审计工作，提高集团风险防范能力，提 升公司治理水平，经研究，特制定《 XXX 管理 ( 集团 ) 有限公司内部审计制度》 ，现予印发，请遵照执行。 XXXXX（集团）有限公司 2018 年 5 月 4 日 XXXX( 集团 ) 有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 . 精品文档 第一条 为加强重庆 XXXX管理（集团） 有限公司（简 XXXX集团）内部审计工作，提高内部审计监督力度，明确内部审计工作职责 , 规范审计工作程序， 防范和控制公司投资及生产经营风险，增强信息披露的可靠性，确保公司 各项内部控制制度得以有效实施，根据《中华人民共和国审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》及医药行 业内部审计的相关规定，结合实际制定本制度。 第二条 XXXX 集团内部审计机构对各单位 （部门） 的财务收支及其经济活动的真实性、合法性、效益情况进行 全面的审计监督，以加强公司内部控制监督，维护财经法 规及财经纪律，维护公司合法权益 , 改善经营管理，提高经济效益。 第二章 审计机构和审计人员 第三条 XXXX 集团设立专门的审计部门作为内部审计工作的执行机构，负责组织实施公司内部审计制度，指导、监督 XXXX集团系统内的内部审计工作。根据国家相关规定 , 审计部门应当保持独立性并定期向领导报告工作。 第四条