现金领用申请、审批及报销流程说明.pdfVIP

现金借支申请、审批及报销流程说明 一、流程名称： 现金借支申请、审批及报销流程 二、流程目的： 加强资金管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用。 三、适用范围： 公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。 四、付款时间：每周四五，对外单位付款每月 25 号至 28 号。 五、相关部门： 主责部门： 财务部 参与部门： 董事长、审计部、 申请部门、 五、流程描述 节点 执行部门 步骤说明 重要输入 重要输出 相关文档 / 表格 / 表单 2C 相关部门 经办人依据所需借支的项目内容填制借支单 资金需求信息 借支单 《项目申请》 《借支单》 3C 相关部门 部门负责人审核借款内容、金额并督促还款期限 借支单 借支单 《项目申请》 《借支单》 审核该经办人是否有前期借款未冲销、 此借支是否符合公司 3B 财务部 借支单 借支单 《项目申请》 《借支单》 规定，该借支有无超过项目申请的范围 3A 审计部 符合公司规定的借支由审计部审批 借支单 借支单 《项目申请》 《借支单》 4A 董事长 符合公司经营的借支由审批批准 借支单 借支单 《项目申请》 《借支单》 5B 财务部 为董事长已经批准同意的借支单办理付款手续 借支单 现金 《项目申请》 《借支单》 《项目申请》复印件、 《费用报销单》 5C 相关部门 项目完毕经办人各根据据该项目报销规定办理报销手续 项目信息 费用报销单 或《差旅费报销单》 《项目申请》复印件、 《费用报销单》 6C 相关部门 部门负责人审核该项目的真实性、合理性 费用报销单 费用报销单 或《差旅费报销单》 《项目申请》复印件、 《费用报销单》 6B 财务部 审核报销内容是否符合公司规定 费用报销单 费用报销单 或《差旅费报销单》 《项目申请》复印件、 《费用报销单》 6A 审计部 对权限范围内的报销审核 费用报销单 费用报销 或《差旅费报销单 《项目申