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精选范文 银行帐户管理规则 1、将委托单位的帐务核实，银行日记帐与开户银行余额核对相 符后，取消银行帐户，把余额转入核算中心帐户。报帐单位原则 上只能保留工资统发帐户，不得再保留其他任何银行帐户。 2 、核算中心在商业银行开设一个“基本帐户”， 用于核算各集 中核算单位的经费及有关的往来资金； 帐户的印鉴应分别由会计 主管、出纳保管，实行内部互相牵制。 3、出纳人员负责支票的填写及办理有关转帐业务，并做好支票 及印鉴的保管工作， 确保资金划拨的安全性， 负责银行日记帐的 登记，月底与会计和银行核对帐款。 4 、每月底出纳人员核对银行存款余额与银行日记帐余额， 对未 达帐项进行调节，编制银行存款余额调节表。 5、银行帐户禁止出租、出借，对每一笔转帐支出，必须有正当、 明确的用途，不允许开具无用途的支票。 1