滦河实业公司财务管理新规制度.docVIP

河北 滦河实业(建材地产)企业财务管理制度 目 录 TOC \o 1-3 \h \z 第一章 总 则 1 第二章 财务管理体制 2 第三章 财务管理规则 5 一、 筹资管理 5 二、 投资管理 7 三、 固定资产、无形资产、递延资产管理 10 四、 货币资金及结算资金 13 五、 存货管理 19 六、 营业收入管理 21 八、 成本费用管理 23 九、 利润及利润分配管理 24 十、 财务汇报 25 十一、 其它财务管理 26 第四章 附则 31 第一章 总 则 为加强集团财务管理，规范集团各项财务管理行为，确保集团资产安全、完整，促进集团发展，特制订本制度。 集团财务管理根本目标：股东财富最大化。 集团财务管理关键内容： 集团基础财务管理体制。 集团财务管理规则，包含各财务事项操作规范和管理权限，具体包含： 经过计划和控制手段，对集团资金流转进行管理和监控； 综合分析评定投资风险和酬劳，帮助进行投资决议； 选择融资渠道及确定合理资本结构； 资产保值增值监控和管理； 成本费用管理。 集团财务管理基础任务： 优选投资项目和确定合理资本结构，以确保集团含有以收抵支及偿还到期债务能力； 依法合理地筹集发展资金，确保集团资金需求； 合理、有效地使用资金，提升资金使用效率和收益； 加强资产管