账户开设和资金归集，结算中心票据业务培训.pdf

账户开设与资金归集 结算中心票据业务 2008年1月29 日 驾驭资金驾驭未来！ 目录 • 一、银行账户开设 • 二、资金归集与下拔模式 • 三、结算中心票据处理 驾驭资金驾驭未来！ 一银行账户开设 驾驭资金驾驭未来！ 银行账户类型 • 基本账户 • 一般只能开设一个； • 一般账户 • 能提现。 • 专用账户 • 可以开设多个； • 如贷款账户、纳税 • 临时账户 • 专门用途，如基本 账户、结算账户等 建设； • 不能提现。 • 临时用途，如公司 • 不能提现。 筹备期到在开业前； • 可提现。 驾驭资金驾驭未来！ 成员单位账户开设办法 注:成员单位包括集团与分子公司 • 最少开设一个基本账户； • 可开设零到多个一般账户； • 根据需要开设专用账户； • 分子公司筹备期间开设临时账户。 驾驭资金驾驭未来！ 结算中心账户开设办法 方法一： 根据集团授权，向银行申请开设独立的账户。 A 开设的账户包括基本账户和一般账户； B 可根据需要，在多家银行开设一般账户。 方法二： 借用集团的账户，包括借用一般账户与基本账户。 A 当只借用一般账户时，结算中心不能处理现金业务； B 当借用基本账户时，集团不能通过银行处理现金业务， 而只能通过结算中心处理现金业务。 C 可根据需要，借用多家银行的多个账户。 驾驭资金驾驭未来！ 子公司账户用途分配 • 一、收支一条线： 仅使用基本账户进行收支和结算； • 二、收支两条线： 基本账户作支出账户，另外再开设一个一般 账户作为收入账户； • 三、收支两条线加备用金： 基本账户作备用金账户；再开设两个一般账 户分别做收入和支出账户； • 另外： 不管使用何种模式，公司贷款、纳税等所需 要的一般账户照常开设，不受影响。 驾驭资金驾驭未来！ 结算中心账户用途分配 • 一、统收统支与收支一条线： 在所需要的各个银行分别取得一个账户，用 于资金归集与收支结算； • 二、收支分开： 在所需要的各个银行分别取得两个账户，一 个用于资金归集，另外一个用于支付结算； • 三、基本账户： A 在统收统支模式下，该账户作为某一银行 的业务账户； B 在收支分开模式下，作为支付结算账户；