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国家开发银行职能概述 经管学院：吕胜普 摘要： 国家开发银行是中国最大的政策性银行，它的主要业务范围是支持国家基础设施的建设和国家区域经济的均衡发展。本文主要论述国家开发银行的性质、资金来源、组织结构以及客户信用评级体系和信贷管理，在本文最后论述了世界银行贷款项目的管理程序和国家开发银行的作用。 关键词： 政策性银行 信用评级体系 信贷管理 项目评审 国家开发银行的性质 国家开发银行于1994年3月17日，根据国务院[1994]22号文成立，注册资本500亿元人民币 ，由财政部拨付，100%政府拥有，直属国务院领导，是中国三家政策性银行（国家开发银行、进出口银行、农业发展银行）中最大的一家，是除中国人民银行外唯一正部级金融机构。 国家开发银行的经营活动直属于国务院领导。根据国务院[1994]22号文，国家开发银行的章程由国务院制定，任何修改均需经国务院同意。国家开发银行的行长、副行长及监事会成员由国务院直接任命。 国家开发银行由政府全资拥有。根据国务院[1994]22号文，国家开发银行的注册资本为500亿元人民币，全部由财政部负责拨付。根据财政部和国家税务总局的规定，国家开发银行的所得税和营业税享有一定的先征后返政策，返还的税收将作为国家对国家开发银行的资本金注入。此外，财政部还通过对国家开发银行的部分贷款项目提供财政贴息间接地支持国家开发银行。由于国家开发银行在中国经济中的重要地位，财政部承诺将继续根据国家开发银行的资产增长情况适时补充资本金。 在遇有资金流动性短缺时，中国人民银行有义务向国家开发银行提供短期贷款。这种短期贷款没有期限和金额上的限制。根据国家开发银行的信贷计划，中国人民银行将保证国家开发银行获得充足的长期资金来源。由于国家开发银行在实施宏观经济政策方面具有重要作用，中国人民银行承诺将一如既往地向开发银行提供强有力的支持。 1997年以前，国家开发银行主要从国家计委和国家经贸委推荐的项目中挑选贷款项目。1998年以后，国家开发银行逐步面向市场，建立了贷款项目的市场开发机制，同时，对国家计委、国家经贸委的推荐项目，进行严格评审，自主决策。 国家开发银行还是政府的转贷机构。根据国务院1998年4月下发的关于政府机构改革和职能转换的文件，国家开发银行被授权负责世界银行和亚洲开发银行给中国政府贷款的转贷工作。 国家开发银行的资金和经营状况 国家开发银行的主要资金来源包括：资本金、向国内金融机构发行人民币金融债券、吸收与贷款项目有关的存款、境外筹资以及向中国人民银行申请再贷款等。在境外筹资方面，出口信贷、境外发债、商业贷款、政府贷款和国际金融组织贷款是国家开发银行的主要筹资手段。 开发银行的资金供给取决于贷款的需求，利用开发银行拥有的准主权信用，在国内外资本市场发行债券，降低资金的成本。另外也通过税收返还、同业拆借市场和吸收相关项目客户的存款等多渠道的融资手段，满足银行的资金需要。开发银行是国内仅次于财政部的第二大证券发行体，在银行间债券市场，开发银行金融债券发行量在2003年首次超过了国债，2003年发行了4200亿的人民币债券，其中长期债券3400亿，短期债券800亿。开发银行也与邮政储蓄机构、社保基金以及保险公司达成资金利用协议，进一步拓宽了资金的范围。 开发银行的外币资金主要来源于出口信贷、境内外发行外币债券、国际银团贷款及国外政府贷款。2003年筹集中长期外币资金共15亿美元，其中境内美元债券5亿美元，境内借款5亿美元，通过人民币购汇5亿美元。由于开发银行贷款组合质量较好，且属于政策性银行，通过与各评级机构的互动沟通，开发银行的国际信用评级与主权评级相一致，标准普尔公司在2004年初将长期债信评级由BBB提高到BBB+.良好的信用评级，大大减少了开发银行在境外筹资的成本。 开发银行非常重视本行的资产质量状况，从贷款的受理、评审、发放到本息回收的信贷管理全过程都建立了一套严格的风险防范措施，有效地提高了资产质量。1998年，国家开发银行共筹措资金1675.97亿元，发放贷款1648.13亿元。1998年底，贷款余额5136.38亿元，实现营业收入386.56亿元，利润总额9.88亿元，净利润6.72亿元，按五级分类不良贷款率为32.63%。 1999年，国家开发银行新发放贷款1568亿元，其中外币贷款共折合人民币127亿元；资金来源主要是发行人民币金融债券1581亿元，外币出口信贷7.58亿美元，境外发行外币债券5亿美元。1999年底，资产总额6864亿元，比上年末增长30.6%；负债总额为6345亿元，比上年末增长33.0%，实现净利润6.84亿元，比上年增长1.8%。通过加强项目监管，密切关注借款人经营状况，1999年底不良贷款下降为18.66%。2000年，国家开发银行发放人民