《单用途商业预付卡管理办法》解读材料.doc(20200916112102).docx

优秀文档，精彩无限！ 优秀文档，精彩无限！ 优质文档，精彩无限！ 优质文档，精彩无限！ 《单用途商业预付卡管理办法》解读材料 第一章 总则 第一条 为加强单用途商业预付卡管理，维护当事人合 法权益，防范资金风险，根据有关法律法规，制定本办法。 第二条 从事零售业、住宿和餐饮业、居民服务业（具 体行业分类①表见附件 1）的企业法人在中华人民共和国境 内开展单用途商业预付卡业务②适用本办法。 本办法所称单用途商业预付卡③（以下简称单用途卡） 是指前款规定的企业发行的，仅限于在本企业或本企业所属 集团或同一品牌特许经营体系内兑付货物或服务的预付凭 证，包括以磁条卡、芯片卡、纸券等为载体的实体卡和以密 码、串码、图形、生物特征信息等为载体的虚拟卡④。 解读： 《管理办法》第二条所述行业分类引自国家统计局的 国民经济行业分类。 对于混业经营的商业企业，只要其发行的单用途卡可 在其从事的零售业、住宿和餐饮业、居民服务业业务中兑付 商品和服务，即适用本办法。 单用途商业预付卡的定义引申自国办发 2011 【25】 号文件，判定发卡企业发行的预付卡是否属于单用途卡，可 从发卡主体和使用范围两个维度来判断。一是限定的发卡主 体。即《管理办法》所规定的从事特定行业的企业，应区别 于预付卡专营机构（非金融支付机构，如资和信等） ，以及 从事其他行业的企业（如健身机构、电影院、高尔夫球场、 书店等）。二是限定的使用范围。 《管理办法》调整的单用途 卡，限定在本企业或本企业所属集团或同一品牌特许经营体 系内使用，超越此使用范围的预付卡（如奥特莱斯购物广场 发行的预付卡）均不适用本办法。需要着重指出的是，是否 可跨法人使用，并不是区别单用途卡和多用途卡的判断依 据。单用途卡不仅可在发行企业的单一企业内使用，也可在 该企业所属集团或同一品牌特许经营体系内使用，本集团企 业或同一品牌特许经营体系内企业可分属不同法人。 （联营加 自营企业发行的卡，属单用途卡 ） 单用途卡不仅限于实体店发行的实体卡，也包括零售 电子商务企业发行的虚拟卡。因此，发行单用途卡的零售电 子商务企业也属于办法调整对象。网络零售企业发行的，仅 用于兑付自营商品的预付卡，属于单用途卡；但部分平台性 质的电子商务企业发行的，用于兑付非自营商品的预付卡， 不属于单用途卡。 （如凡客发行的为单用途卡， 淘宝商场发行 的卡不属于单用途卡 ） 第三条 集团发卡企业①是指发行在本集团内使用的 单用途卡的集团母公司②。集团是指由同一企业法人绝对控 股③的企业法人联合体。 品牌发卡企业是指发行在同一品牌特许经营体系内使 用的单用途卡，且拥有该品牌的企业标志④或注册商标，或 者经授权拥有该企业标志或注册商标排他使用权的法人企 业。同一品牌特许经营体系是指使用同一企业标志或注册商 标的企业法人联合体。 售卡企业⑤是指集团发卡企业或品牌发卡企业指定的 承担单用途卡销售、充值、挂失、换卡、退卡等相关业务的 本集团或同一品牌特许经营体系内的企业。 解读： 《管理办法》对“集团”的概念进行了限定，其范围 仅包括母公司绝对控股的子公司（企业法人） ，其他相对控 股或参股的企业法人以及非企业法人均不在其中。因此，以 集团发卡企业进行备案的，发行的单用途卡不得在其母公司 相对控股或参股的企业法人间使用。 集团母公司应为境内注册法人企业。 （母公司在境外 的，一般建议集团对发卡业务进行分拆，或授权国内一家公 司来代行此业务的母公司职责 ） 绝对控股是指集团母公司对子公司的持股比例超过 50% 。 企业标志即企业商号。 《管理办法》仅允许集团发卡企业和品牌发卡企业发 行跨法人使用的单用途卡，集团或同一品牌特许经营体系内 的其他企业只能作为售卡机构，不得自行发行在本集团或同 一品牌连锁企业内使用的单用途卡。 发卡企业和售卡企业的区别：一是售卡企业承担单用途 卡的销售，并不实际拥有预收资金的所有权，预收资金仍属 于发卡企业。这是售卡企业与发卡企业最本质的区别 （售卡 企业不用单独备案 ） 。二是发卡企业是集团的母公司或品牌 的授权方，而售卡企业是集团的子公司或品牌的被授权方。 售卡企业必须隶属于集团或同一品牌连锁企业，并应由集团 发卡企业或品牌发卡企业指定。其开展的单用途卡业务包括 销售、兑付、充值、赎回、清退等相关业务，与发卡企业所 提供的服务是一致的。 （集团发卡企业发行的单用途预付卡设定地域限制的， 可 由母公司统一备案或由子公司按区域分别备案 ） 第四条 规模发卡企业是指除集团发卡企业、品牌发卡 企业之外的符合下列条件之一的企业： （一） 上一会计年度年营业收入① 500万元以上； （二） 工商注册登记不足一年②、注册资本在 100万元 以上。 商务部可以根据具体情况调整规模发卡企业标准，以公 告的形式公布。 解读： 指发