《会计信息化》 《会计信息化》 子项目3.6出纳管理.pptxVIP

子项目3.6：出纳管理 项目三：日常经济业务核算 框架告知 普通采购业务 付款核销业务 特殊处理业务 子项目3.6：出纳管理 框架告知 子项目3.6：出纳管理 能力目标：能进行票据管理、日记账的查询；能进行银行存款 余额表的编制 知识目标：掌握出纳的职责范围；掌握银行对账的流程 重点：银行对账 难点：支票登记簿的意义 任务1：查询日记账 任务2：查询资金日报表 任务3：登记支票登记簿 任务4：银行对账 框架告知 任务1：查询日记账 以“宋丽丽”身份查询日照泽瑞服饰有限公司1月份现金日记账和建行的银行日记账。 任务描述 任务描述 ▪打开“现金日记账查询条件”窗口，选择科目为“1001库存现金” ▪单击“确定”按钮，进入“现金日记账”窗口 任务1-1：查询现金日记账 任务描述 ▪打开“银行日记账查询条件”窗口，选择科目为“100201建行存款” ▪单击“确定”按钮，进入“银行日记账”窗口 任务1-2：查行银行日记账 任务1：启动系统管理 任务描述 ◆“登录到”必须登录自己的服务器 ◆admin是默认的系统管理员，在登录时不分大小写。admin的默认密码为空,为了保证系统安全，可以对admin设定密码，在登录界面，输入完用户名“admin”后，勾选“修改密码”，进行登录，则可以设定密码。 ◆可以在“账套”文本框中双击选择“default”，也可以直接按回车键，待系统会出现“default”后再登录。 ◆只有系统管理员admin和账套主管才能进入“系统管理”，其他人员无权进入。 任务2：查询资金日报表 以“宋丽丽”身份分别查询日照泽瑞服饰有限责任公司1月1日、5日、11日的资金日报表。 任务描述 任务描述 ▪打开“资金日报表 查询条件”窗口，输入查询日期“2016-01-01” ▪单击“确定”按钮，进入“资金日报表”窗口 ▪同样方法查询本月5日、11日的资金日报表 任务2：查询资金日报表 任务3：登记支票登记簿 1月26日，采购部赵亮借转账支票一张，票号ZP125，金额3000元，用途：购买物资。 任务描述 任务描述 ▪选择“建行存款”科目，单击“确定”，进入“支票登记簿”窗口。 ▪单击“增加”按钮，输入领用日期“2016.01.26”，领用部门“采购部”，领用人“赵亮”，支票号“ZP125”，预计金额“3000”,用途“购买物资” 任务3：登记支票登记簿 任务描述 ◆当需要使用支票登记簿功能时，需要在“结算方式”设置中对需使用支票登记簿的结算方式在“是否票据管理”前打√。 ◆只有在“会计科目”中设置银行账的科目才能使用支票登记簿。 ◆支票登记薄中黄色条款为已报销，可以删除，白色部分为未报销。 任务3：登记支票登记簿 任务4：银行对账 日照泽瑞服饰有限责任公司银行账的启用日期为2016-01-01，建行人民币户单位日记账调整前余额为393900.00元，银行对账单调整前余额为395500.00元，有未达账项一笔，系银行已收企业未收款1600.00（2015年12月28日，结算方式202，借方）。 要求出纳宋丽丽根据2016年1月份银行对账单进行一月份的建行存款的对账工作。 任务描述 任务描述 ▪执行“财务会计”-“总账”-“出纳”-“银行对账”命令，选择银行科目“建行存款 任务4-1：录入银行对账期初数据 ▪进入“银行对账期初”窗口，根据资料录入单位日记账和银行对账单的期初余额 任务描述 ▪单击“对账单期初未达账项”，单击“增加”按钮，录入“2015-12-08”结算方式“202”，借方金额“1600” 任务4-1：录入银行对账期初数据 ▪调节后日记账与对账单期初余额相等 任务描述 任务4-2：录入银行对账单 ▪单击“银行对账单”自动弹出“银行科目”选择窗口。 ▪选择“建行存（100201）”，其他默认，单击“确定”按钮，弹出“银行对账单”，根据表3-6-1内容录入“建行存款银行对账单” 任务描述 任务4-3：对账 ▪进入“银行对账”窗口，单击“对账”按钮 ▪打开“自动对账”对话框，取消对账条件前两个复选框中的“√” 任务描述 任务4-3：对账 ▪显示自动 对账结果 任务描述 任务4-3：对账 ▪经查，金额为“52000”和“12000”的两笔业务因结算方式不同，造成系统自动对账失败 ▪可进行手工对账，在“两清”栏双击选择，单击“保存”按钮 任务描述 任务4-4：银行存款余额调节表 ▪执行“出纳”-“银行对账”命令，双击“余额调节表查询”，进入 “银行存款余额调节表”窗口，选择科目“100201建行存款”，单击“查看”或双击该行，即显示该银行账户的银行存款余额调节表 任务描述 ◆若在“银行对账期初”中定义“银行对账单余额方向”为借方，则对账条件为方向相同、金额相同的日记账与对账单进行勾对；若