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- 2020-11-04 发布于天津
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年外销员考试外汇风险管理复习资料四二外汇风险管理的基本方法三种基本方法在应收账款中的应用远期合同法远期合同法是借助于远期合同创造与外币流入相对应的外币流出以消除外汇风险的方法例如一家英国公司向美国出口一笔价款为万美元的商品个月后收款为了防止美元贬值该公司同银行做了一笔远期外汇交易卖出远期美元银行报出的英镑对美元的汇率如下美元即期汇率个月远期价差由于三个月远期价差是前小后大故采取加法即三个月远期汇率为这笔交易对银行来说就是用英镑买入美元银行本着低价买进高价卖出的原则所以使用的个月远期汇率应是英镑买
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2009年外销员考试外汇风险管理复习资料四
二、外汇风险管理的基本方法
三种基本方法在应收账款中的应用
远期合同法 远期合同法是借助于远期合同，创造与外币流入相对应的外币流出以消除 外汇风险的方法。
例如：一家英国公司向美国出口一笔价款为 1000 万美元的商品， 3 个月后 收款。为了防止美元贬值，该公司同银行做了一笔远期外汇交易，卖出远期美 元。银行报出的英镑对美元的汇率如下：
美元：即期汇率
3 个月远期价差
由于三个月远期价差是前小后大，故采取加法，即三个月远期汇率为。这 笔交易对银行来说，就是用英镑买入美元，银行本着低价买进高价卖出的原 则，所
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