公司财务调研报告总结计划.docxVIP

公司财务调研报告 题 目： 姓 名： 系 别 ： XXXXXXX电 视 大 学 调 查 报 告 关 于 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX财务 管 理 情 况 的 调 查 报 告 学号： XXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXX专业：会计关于 XXXXXXXXXXXXX财务管理情况的调查报告 21 世纪是一个变化难测的世纪 , 是一个催人奋进的时 代。科学技术飞速发展 , 知识更替日新月异。希望、困惑、 机遇、挑战，随时随地的会出现在每一个社会成员的生活中。 抓住机遇，寻求发展，迎接挑战，适应变化的制胜法宝就是 学习——将所学专业理论与实践联系，培养实际工作能力和 分析解决问题的能力，达到学以致用的目的，为今后更好地 工作打下坚实的基础。 我于 21013 年 3 月 30 日— 20XX年 7 月 30 日在乌鲁木齐 金豪森克建材有限公司进行了实践调查与学习。 一、调查单位的基本情况 XXXXXXXXXXXXXXXXXXX是众多品牌在 XXXX地区的代理公 司，其中代理包括陶瓷产品、各类墙砖地砖、各类防盗门、 防火门、卫生洁具、外墙涂料、防水材料、新型保温材料、 各类水电水暖电器、各类照明灯具，其业务范围以设计施工 及其他领域。 自成立以来，公司的管理团队就意识到技术服务的重要性，并始终致力于建立本地化的技术应用支持及售后服务，以满足迅速发展的工业市场和建筑市场的需要。 公司内部机构设置：总经理办公室、财务部、办公室、 工程部、营销部、质量安全部、会议室、档案室共 8 个，不 同部门分工明确，相互配合 。其中财务室设有财务负责人一名，会计一名，出纳一名，财务记账员一名，其主要是核算公司所发生的经济活动，报告该公司的财务状况和经营成果，并及时、准确、完整的记录、计算、报告财务收支和业务开展情况，为下一步工作提供真实、完整的会计信息。 二、调查内容 我将单位的财务人员岗位的分工、人员是否有专业证书、是否专职、 是否遵守财务人员的职业道德、账册设置情况、财务制度设置及日常发票管理作为主要调查内容。 三、调查结果 通过这次调查，发现该公司账册设置齐全，记载及时，基本可以做到账帐、账证、帐实相符，财务做到日清月结。财务人员均取得专业证书，财务人员都为专职人员，并能够遵守会计职业道德，没有相关违法行为发生。在调查中还发现几点好的做法。 岗位分工明确。 会计的主要是编制和报送各种报表，办理工商、税务的年检工作，负责往来账款的核对，及时收取应收账款，负责公司的发票管理工作和档案保管工作。出纳主要是管理现金、管理支票并积极配合银行做好对账、报账工作、及时编制银行余额调节表。财务记账员主要审核记账凭证的科目运用是否恰当，审核原始凭证的准确性，及时完成账簿的登记工作，打印装订凭证，完成会计归档工作，负责账务的查询工作及其他事务。他们合理的分工，确保了岗位之间权责分明，相互制约、相互监督，使内部控制贯彻执行。 支票、汇票、发票管理 1．支票由出纳员保管，支票使用时必须有“支票领用 单”，经主要负责人签字， 然后按批准金额封头， 填写日期、 用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。 2．支票使用后凭支票存根，原始凭证由经手人签字、 会计核对、负责人审批，填写金额要无误，完成后交出纳人 员。原领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。 3．支票使用后未交回存根， 财务人员月底清帐时凭 “支 票领用单”转应收款，发工资时从工资中扣还，当月工资扣 还不足，逐月延扣，直至领用人完成报帐手续。 会计档案管理 1．凡是公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计 文件和其它有保存价值的资料，均应归档。当年形成的会计 档案，在会计年度终了后，暂由公司财务部保管一年，期满 后，由财务室编制移交清册，移交公司档案室统一保管。 2．财务室和档案室的财务档案不得携带外出，如有特 殊需要，经财务负责人批准，可以提供查阅或者复印，并办 理登记手续。查阅或者复印财务档案的人员不得在会计档案 上涂画、拆封和抽换。未经批准不得私自翻阅。 现金管理 支付 1000 元以上款项，应以支票或汇票支付，确需用现金支付的， 应经负责人批准、 主管会计审核后支付现金。 ．公司业务人员需支用现金时，必须填制“现金使用审批单”由总经理审批、财务经理签字后支取；使用后由经手人签字，总经理核批，财务经理审查后入帐。 ．各项目提取现金时，必须由项目负责人填制凭证并签字后，由分公司出纳到财务部办理取款手续。 ．一切开支的单据， 必须在三日内到财务部办理结算，否则一律不给予报销。特殊单据的费用超过三百元，须经当事人两人证明方可报销。 出纳员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金收付。帐目应当日清月结，每日清点，帐款相符。 四、本人作业 在此调查活动中本人参与了公司财务作业的有： 网上申