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{财务管理内部控制}电 子讲义处理循环内部 控制制度 內部控制制度 《電子資料處理循環》 文件管制等級：□管制文件□非管制文件 文件履歷紀要頁 文件發行單位 文件管制等 管理代表 □管制文件 □非管制文件 文件履歷紀錄 版次 修訂內容 核准 權責 編撰 日期 0 第 1 版（新發行） 1. 總則 1.1. 制定目的 為促使本公司「內部控制」（ InternalControl ）之「電 子資料處理循環」（ElectronicData ）程序，能有所遵 循，特訂定本文件，俾利各相關單位遵循。 1.2. 適用範圍 凡本公司有關「內部控制」之「電子資料處理循環」作 業程序與控制重點，悉依照本文件之規範辦理。 1.3. 權責單位 資訊單位為本文件之權責單位，權責單位主管經承認單 位授權，負責本文件之管制，並確保依據本文件之規範 作業。 2. 電子資料處理循環 2.1. 循環圖 【見】（資料1 ）「電子資料處理循環圖」。 2.2. 循環作業 本循環之各項作業： 1) 組織及職責作業（CE101 ），另訂之。 2) 系統開發及修廢作業（CE102 ），另訂之。 3) 系統應用文書管理作業（CE103 ），另訂之。 4) 系統使用管理作業（CE104 ），另訂之。 5) 資料輸出入管理作業（CE105 ），另訂之。 6) 資料處理作業（CE106 ），另訂之。 7) 檔案及設備之安全作業（CE107 ），另訂之。 8) 軟硬體設備管理作業（CE108 ），另訂之。 9) 系統復原及測試作業（CE109 ），另訂之。 10) 電腦機房管理作業（CE110 ），另訂之。 11) 網路系統管理作業（CE111 ），另訂之。 12) 其他相關庶務管理作業（CE112 ），另訂之。 3. 附則 3.1. 制修廢與頒布實施 本文件屬於管理文件，經『經營會』審議後，呈請董事 長核准承認後，交由權責單位頒布公告實施；修訂或廢 止時亦同。 3.2. 編號、版本、日期、頁次／頁數 本文件之項類、標題、編號、版本、實施日期、公司名 稱、文件頁次／頁數等項，見本文件之頁首與頁尾。 3.3. 附件 3.3.1. 相關資料 （資料1 ）「電子資料處理循環圖」 《內控制度》《電子資料處理循環》 編號 CE100 版本 1.0 電子資料處理循環（總說明） （資料1 ）「電子資料處理循環圖」 日期