财务报销制度4.docxVIP

浙江东化实业有限公司 出差报销管理制度 文件编号:DH/QI01-2011 文件编号: DH/QI01-2011 1/2 版本/修订: 贞 码: 第一页共三页 批准: 颁布日期: 制 订: 2011年5月10日 审核: 1、 目的：明确和规范出差费用报销标准 2、 适用范围：公司各岗位员工 3、 管理职责 3.1总经办负责出差费用报销办法的拟定 3.2总经理负责本办法的审批 3.3财务部负责本办法的监督执行 4、 正文 4.1出差交通工具选择标准、住宿、补贴标准 （单位： 元/人/天） 项目 级别、 长途交通工具 市内 交通 飞机 火车 长途 汽车 出租 车 头等仓 经济仓 软卧 硬卧 硬座 总经理 V 总监级 V V 公交 经理级 审批 审批 V V 审批 公交 助理（主管）级 审批 V V V 审批 公交 驻外办事处经理 审批 审批 V V 审批 公交 业务员 审批 V7 V7 审批 公交 项目 级别 费用及补贴 住宿费 每日伙食补贴 通讯 省级 地级 县级 总经理 实支 实支 实支 总监级 230 180 130 60 无 经理级 200 150 100 50 无 助理（主管）级 150 120 80 40 无 驻外办事处经理 租房居住 12 无 业务员 100 80 50 30 无 注：以上标准总经理特批除外。 4、2级别说明: 4.2.1总监级：各管理系统总监 4.2.2经理级：指各部门经理及享受经理级行政待遇的员工，如工程师等 4.2.3助理（主管）级：各部门经理助理及享受经理助理级行政待遇的员工，如技术主管等 4.2.4驻外办事处经理：驻外办事处经理享受经理级行政待遇 4.2.5业务员：销售员 详细参照〈〈东化实业有限公司职等薪级表》 4、3区域说明： 4.3.1省级：专指各省会城市、经济特区、直辖市 4.3.2地级：专指全国各省地级市 4.3.3县级：专指全国各省县级市 4.4出差申请与备用金 4.4.1公司人员出差须事先申请，填写〈〈出差申请单》 ，一天内由系统总监审批，两天以上 报总经理审批，财务部一律凭〈〈出差申请单》给予差旅费用报销。 4.4.2出差备用金预支，出差人员凭〈〈出差申请单》填写〈〈备用金预支单》 ，经系统总监签 字，报总经理批准后，到财务部领取差旅费备用金，出差备用金不得超过本人月工资。 4、4住宿规定： 4.4.1住宿费：依据费用标准住宿，以实际票据为准，超额部分自付；若在费用范围内，应 据实报销。 4.4.2若为一人出差住宿，应选择单间；若双人间比单间价格低，请选择双人间； 4.4.3若为两同性出差住宿，应选择标准双人间。不同等级人员一起因公出差时，可以合住 的必须合住，其住宿费按最高级别出差人员的规定，费用由一人报销。 4.4.4若为异性出差住宿，应选择单间 4.4.5出席研讨会等特殊业务的出差，有统一安排住宿的，凭会议证明可按实报销。 4.4.6出差在本市及邻近郊区特殊情况外当天必须返回。 4、5交通工具规定： 4.5.1标准范围内，按实报销，超标按对应标准报销 4.5.2交通工具选择：按对应级别选择交通工具及座位等级，若因工作紧急需选择超标准交 通工具或座位，则必须请示直属领导报总经理审批 4.5.3本地市区交通费：原则上乘坐公交车，两人同时乘坐公交车，应分开各自报销，不得 放在一起报销，每月经常外出人员每月报销一次，并写明具体时间及办事路线。 4.5.4市内外交通一律不准坐出租车，特殊情况须事先批准说明原因，经系统总监认可后予 以报销。 4.5.5乘坐公司汽车及他人便车没有发生交通费用的，一律不准报销交通费。 4.6伙食规定 4.6.1出差在本市区及邻近原则上不报伙食补贴，确属工作需要在外用餐的，经部门负责人 核准可以报销，报销依据规定标准。 4.6.2使用会议餐、公餐不能报销伙食补贴。 4.6.3长期驻外人员每天伙食补贴 12元，如到驻地以外出差，按职位级别享受出差伙食补 贴，报销按标准执行。 4.6.4出差人员如上午12: 00以后出发，当日补贴按半大计算。 4.7其它费用：出差过程中生产的礼金、礼品费用和执行费用经总经理批准后方可给予报销。 4、 8出差报销: 4.8.1出差员工应提供真实、准确票据进行报销 4.8.2出差人员须在公出返回公司一周内报销结帐。 4.8.3超过报销期限在一周以上一个月内的，按出差报销总额 80%合予报销；一个月以上 个月以内的，按出差报销总额的 60%合予报销；二个月以上不予报销。 4.9报销审核：公司人员费用报销由主管把关审核，主管根据本制度的规定，严格审查，并 剔除不合理报销费用，审查不严，追究主管责任。 5、 文件链接 5.1〈〈薪资管理制度》 5.2〈〈考勤管理制度》 6、 表格及记录 6.1〈〈出差申请单》 6.2〈〈报销单》 6