出纳工作流程图.pdfVIP

出纳 人员岗位职责 一、严格按照公司财务制度办理各种现金收付业务、费用报销业务、银行结算业务。 二、负责公司的涉税事宜，按月计提员工所得税并做好其它税项的申报、缴纳的发放工作。 三、及时、准确、完整地向会计人员传递各种原始凭证。 四、妥善保管库存现金和各种有价证券。 五、妥善保管有关印鉴、空白票据和空白支票。 六、妥善保管各种银行凭证，并定期整理、装订银行对账单。 七、认真登记现金日记账和银行存款日记账，并做到日清月结。 八、每日核对库存现金，做到账实相符，出现差异及时汇报。 九、定期与银行进行账目核对，编制《银行存款余额调节表》 。 十、及时编制公司资金日报表、月报表并报计财处负责人。 十一、负责银行账户的管理包括贷款证、税务登记证、收费许可证的更换及年审工作。 十二、负责学院收费项目的审核、申报、公示工作。 十三、负责涉及公司财务各种统计报表的填报。 十四、按照报账规定期限及时清理各种借款、应收款项，严禁以白条子顶库。 十五、管理收费信息，保证其真实、合法、准确。 现金支出附件审核 做账 登记现金日记账 现金收支汇总 帐物核对 现金收支 现金收入 银行取收入凭证 外汇收入 结外汇 国家外汇局备案 银行收入 银行结算 付款附件审核 银行支出 （领导签字及发票 银行打印付款凭证 有效） 凭单记账 银行收支汇总 银行对账 出纳 去中国银行发放工 核对银行发放金额 凭证黏贴以 工资结算 及人数是否与实际 工作 资 相符 便长期保存 去银行发放奖金 奖金发放 去银行提取现金 发放奖金 向各部门收奖金表 根据奖金表做账 现金收支汇总 帐物核对 （先预约） 根据财务报表计算 本月国税、地税应 缴税金额，根据工 去银行打印扣款凭 企业纳税 指定表格 网上申报 网上扣款 凭单记账 银行对账 资表及奖金表计算 证 全单位职工个税