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外仓盘点制度 1.0目的：制定合理的盘点作业流程，规范对外仓的盘点工作，确切 掌握库存量，达到外仓货物有效管理和保证公司财产安全的目的。 2.0适用范围：只适用于对外仓货物盘点，现外仓暂指天津仓和营口 仓，其它按原盘点流程不变。 3.0盘点方式：定期实地全盘。 4.0盘点时间的确定： 4.1天津仓：每月第一个工作日由天津厂财务人员负责前往现场盘点； 4.2营口仓：因考虑到专门由泛亚派员或由天津厂派员至营口仓盘点， 路途较远、费用较高，而泛亚厂销售人员又定期会到营口出差，建议 营口仓的定期盘点工作，由泛亚厂销售人员出差时顺带代完成。 5.0相关人员配合事项： 5.1对天津、营口仓库实物进行盘点必须由财务人员（或仓管）会同 承运商共同完成。物流是一个动态的指标， 而盘点的目的，就是要 查出仓库某一个时间点的库存量，是一个静态的指标，两者形成了一 个矛盾，这就必须要求承运商在盘点期间有人员参与， 为我司盘点人 员及时提供货物的动态信息。 5.2仓储部：盘点前由泛亚厂仓储部通知承运商传真库存清单，并负 责核对我司账上数目与清单上的结余数是否一致。 如不一致，需及时 了解原因，并将核对后的库存清单交至财务部； 5.3财务部：再次对碰金蝶 K3系统库存数与仓库转交的库存清单， 确认无误后传真库存清单至天津盘点人员； 5.4天津盘点人员：对实物进行现场盘点、数据记录，了解差异原因, 编写盘点报告； 5.4承运商：参与及协助我司盘点工作，储存场所的整理，提供单据, 解释差异原因。 6.0盘点作业流程： 6.1前期准备： 6.1.1承运商准备：作好盘点准备工作，如传真库存清单并安排人员 参与盘点工作等，以便于盘点工作的顺利进行； 6.1.2资料准备：由泛亚提供资料给天津盘点人员，包括：泛亚财务 账上库存表、仓库与承运商库存对账表。 6.2现场清点库存量： 6.2.1核查对象： 6.2.1.1物料：既包括天津仓和营口仓库内物料，也包括在码头堆存 未发给客户也未转至仓库存放的暂存料（码头免堆期为 15天） 6.2.1.2安全：货品是否按我司要求的“品”字型堆放，仓库是否漏 水或存在安全隐患； 6.2.1.3标识卡：标识上有无写上存货名称、规格、生产批号、数量、 库位等情况； 6.2.1.4库位：账上库位号是否与物料卡上库位号是否相符。 6.2.2数据记录：盘点人员携带〈〈外仓盘点表》对物料进行全盘，必 须认真核对实物与物料卡收发存记录，在盘点表上正确填写物料名 称、规格、单位、物料卡结存数、库位、实盘数量。 6.3盘点后数据核对和查找差异原因： 6.3.1数据比对：根据承运商与我司泛亚仓库核对的库存清单与实际 盘点数进行比对； 6.3.2查找差异原因：仓库盘点是账务与实物之间的一个衔接点，当 发现账务与实物出现差异的时候， 必须查明盘盈盘亏原因，并根据实 际情况立即作出处理结果，如账务调整，补充单据，调整物料库位、 更正物料卡、盘亏赔偿损失等，属人为错误的应追究相关人员的责任。 6.4签名确认：盘点完后，必须由盘点人员和监盘人员在盘点表进行 签名确认，证实盘点结果真实无误，且盘点表一式两份，各留存一份, 以便备查。 6.5财务编写盘点报告，对盘点情况进行反映和总结，两天内上交至 集团财务部。 7.0注意事项： 7.1盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量； 7.2盘点原则：帐、卡、物三者相符。否则，作视作盘盈盘亏处理。 7.3若码头有暂存物料，必须到现场盘点实际数量； 7.4盘点过程中严禁以下行为： 7.4.1弄虚作假，虚报数据； 7.4.2盘点时粗心大意导致漏盘、少盘、多盘； 7.4.3不按要求对盘点时出现的异常数据进行了解跟踪； 7.4.4不按盘点作业流程作业等。 8.0附外仓盘点表格式和填写要求： 8.1外仓盘点表格式： 仓盘点表 日期：年—月—日 序号 名称 规格 单位 存货地点 帐存数 实盘数 盘盈+/M - 原因 备注 盘点人: 承运商: 8.2盘点表填写要求： 8.2.1盘点表书写数据要清晰明了，若有错误，按要求划线更正，严 禁乱涂乱改； 8.2.2表格中原因一列：若是因加减帐不及时导致盘盈盘亏的，则要 求填写“进仓未入账/出仓未减账”及相应盘盈盘亏数量的调拨单单 号/送货单单号； 8.2.3签名必须齐全。 拟制: 审核: 批准: 日期: