资金调配和财务规划.pptVIP

公司之 資金調配與財務規劃 新北市企業產經大學穀保家商 2012.07.31(二)18:30~21:30 主講人:羅彩葳  創業者常見的資金來源! ●自有資金 ●股東出資 額度 期間 ●親友及民間借貸 資金成本 風險 一般銀行貸款 青創等專案貸款方案 ●其他  錢要用到哪裏去? 土地廠房 購買機器 各項押金 裝潢支出 研發支出 存貨及原物料 般銷管費用 權利金  資產配置與財務結構! 自有資金 長期借款 土地廠房 機器設備 其它股東 資金 研發費用 權利金 長期押金 短期借款 其他資本支出 存貸 銷管費用  財務預算基本架構 現金收支預算 短期財務預算 (資金預算)信用預算 營運資金預算 財務預算 財務費用預算 短期投資預算 長期設備資金預算 長期資本資出預算長期投資預算 長期財務預算 (資本預算) 增資計畫 長期資本調度預算公司债發行計畫 貸款計普  編列現金預算之考慮因素 般現金收入 銷貨現金收入 短期投資活動之現金收入 處分資產收入 般現金支出 支付購料款 既有財務支出(償還借款丶支付利息) 支付工資及銷管費用 最低安全資金存貨及營運資金需求 籌資計畫 長短期借款(一般,C∠P,C∠B) 私募證券 「g  計算你的現金循環期間 購貨)(付