总部制度范文.docxVIP

借款及费用管理制度 为了进一步规范日常工作行为，加强财务管理， 增加企业效益，进一步 提高企业整体竞争力，特制定本制度。 一：借款有关规定 （一） ：公司人员因公事需要借款，必须先填好“领款凭证”，经部门财务 人员签字、主管经理或主管副总同意签字，再由财务副总审核后，方可借支，前 次借支的款项在事项完成后超过三天无故未报销者，不得再借款。 （二） ：公司员工一般不允许因私借款，如有特殊原因需要借款的，需注明 理由和还款期限，并一律报总裁审批。 （三） ：一般情况下允许出差人员因差旅费开支客观需要从驻外分公司借支 差旅费款（元以内由分公司审核，元以上通过传真报财务副总审批） ，但不允许 因私从驻外分公司借款。所借差旅费款在回总部报销时立刻结活。 （四） ：试用人员借支款项，须由正式员工具担保书或签认担保， 方能办理, 若借款人未能偿还借款，担保人应负有连带责任。 （五） ：借款人员在办理相关事项后，必须三天内到财务部报帐，报帐后结 欠部分金额或三天内不办理报销手续的人员欠款， 财务部门有权在当月工资中扣 回。 二：费用开支标准 为了便丁掌握开支，根据有关规定结合本公司的实际情况，制定如下开支 标准： （一）差旅费开支标准及报销审批 :总部任何人员出差，相关的费用一律回总部报销。 :公司副总及副总以下人员出差前都应填写“出差申请单”，出差期限由视 具体情况核定，不能核定的，由出差人员