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进一步深化国有商业银行改革的探讨 作者：w 主题类号：F62/金融与保险 【文献号 】1-318 【原文出处】《金融研究》 【原刊期号】199909 【分类 号】F62 【分类 名】金融与保险 【复印期号】200001 【标 题 】进一步深化国有商业银行改革的探讨 【编 者 按】今年下半年，党中央将召开党的十五届四中全会，届时将就进一步深化国有企 业改革作出重要部署；同时，我国若加入世界贸易组织，中国金融业的竞争将进一步加剧。 在此背景下，深化中国金融体制改革，无疑是一个迫切而严肃的重要课题。众所周知，国有 商业银行的改革，是整个金融体制改革的重要组成部分，客观地讲，目前国有商业银行离真 正意义上的现代商业银行仍有相当距离。那么，当前应如何进一步深化国有商业银行的改革 呢？为此，《金融研究》编辑部组织部分专家学者和实际工作部门的同志，专门就此问题进 行探讨，希望广大读者予以关注。 【正 文 】 再论按现代企业制度建设商业银行 西南财经大学教授 曾康霖 中国经济体制改革的目标是建立社会主义市场经济体制。建立市场经济体制必须建立市场经 济主体，商业银行是市场经济主体之一，怎样把原有的国有专业银行改造成为市场经济主 体，使之适应市场经济的需要，便是金融体制改革的重要内容之一。 按现代企业制度建设商业银行，现代企业制度的内涵包括：明晰的产权制度；有限的责任制 度；科学的管理制度；有效的社会监督制度等。中国权威文件把它概括为 “产权明晰、权责 明确、政企分开、管理科学”。按现代企业制度建设商业银行，自然要按照这十六字办理， 除了要借鉴、效仿一般工商企业的经验和做法外，还要考虑到金融企业的特殊性。金融企业 的特殊性相对一般工商企业来说：(1)它经营的是货币资金；(2)其运用资金中相当大的部分 来源于负债，负债经营是金融企业的重要特征；(3)除了经营货币资金外，它为社会提供各种 服务，金融业是社会公共服务事业；(4)金融业又是风险比较集中、变动比较频繁的产业，在 经营管理中受到冲击的可能性大，但在防范和化解风险中，可选择的途径又有多种。这些特 殊性为所有者与经营者关系的建立，增加了复杂性和艰巨性。同时它给人们指出，按现代企 业制度建立商业银行，要努力创造一个适合于建立这种制度的环境：(1)建立和强化社会成员 的信用观念；(2)建立、规范社会信用秩序并严格执行；(3)推进工商企业和其它企业的现代 企业制度改革；(4)实施现代商业银行内部的劳动人事、收入分配、财务体制、税收政策等方 面的配套改革。 现代企业制度一般采用 “公司制”的形式。股份制是公司制的一种形式，但二者不能完全等 同。因为股份制按十五大的提法是现代企业制度的一种资本组织形式，以股份的方式组织资 本建立的企业可采取公司制的形式，以其他形式如独资、合资等方式组织资本建立的企业也 可以采取公司制的形式。这就是说要把商业银行建立为现代企业制度，走 “公司制”的道 路，既可采取股份公司的形式，也可采取独资、合资等有限责任公司的形式。从产权制度来 说，须比较独资制与股份制、民营制与国有制。 一、独资制与股份制比较 以独资形式组织资本，组建商业银行，在早期商业银行那里便存在，当代商业银行以独资形 式组建为数很少。在世界上以独资的形式组建国有商业银行的多是社会主义国家。因为按照 经典作家的论述，无产阶级革命胜利以后要把银行信用集中于国家手中，没有大银行社会主 义是不能实现的。中国四家专业银行转变为商业银行后便是国有独资商业银行，而不是国有 股份制商业银行。维持国有独资商业银行有其客观条件和优点。其客观条件是：我国社会主 义公有制以国有经济为主体，国有经济中存在着国有独资企业，与其相适应银行也应用国有 独资企业。此外，中国在相当长的时期中，社会资金的融通仍然坚持 “间接融资为主，直接 融资为辅”，社会资金大部分集中于银行。因此，独资银行制的优点是：有利于建立银企关 系，如推行主办银行制；有利于贯彻方针政策，体现政府意图；有利于增强实力，在对外开 放的条件下有利于与外资银行竞争；有利于 “走出去”扩大、占领国外金融市场；银行的盈 利都掌握在国家手中，有利于资金积累。但其缺陷是：国有独资银行掌握在政府手中，容易 受到行政干预，不利于自主经营；国有银行与国营工商等企业，都是一个 “老板”，容易 此文共有13页 上一页 123 45678910111213 下一页形成 “依赖”思想；不利于 建立起市场经济的运行机制；容易形成垄断，不利于竞争。 从我国的现实出发，以独资形式组建现代商业银行，要解决好三个问题：(1)要落实谁是所有