离任审计所需资料清单.docxVIP

离任审计所需资料清单 资料 类型 1234 资料目录说明 任职期间（含年报主表、附表和报表附 注以及季报、月报表） 任职期间 任职期间 任职期间各年 1 级至末级的期初、期末 和累计发生额 任职期间各年银行存款对账单和审计期 末银行存款余额调节表具备 ( √) □□□□会计报表及附注 全部账目 会计凭证 科目余额表 银行存款对账单、余额调节表房屋、车辆等固定资产及无形资产 产权证明（鉴定书） □6账 7 务 8 资 9 料 □长短期投资，投资协议、被投资单截止会计报表日的被投资单位经审计 会 位营业执照、被投资单位会计报表 长短期借款合同，抵押担保资料 1 / 4 固定资产盘点表标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值 截止会计报表日的盘点表，标明存货的 名称、规格、数量、单价、总金额 所有税种任职期间各年纳税资料 含应收（付）帐款、预收（付）帐款、 其他应收（付）帐款 任职各年主营业务收支明细、其他业务 收支明细 任职各年管理费用、经营费用、财务费 用明细 任职期 领购票号、金额；已使用的票号、金额； 剩余的票号、金额 工商 国税、地税 质量监督局 国税、地税 工商备案 □□□ 10存货盘点表 纳税申报表、缴款书、税务检查报 告 □11□12所有往来明细 □13收支明细表 □14费用明细表 2 / 4 支票的领、用、存及作废登记簿备查类资料 16 发票使用情况表 营业执照 税务登记证 组织机构代码证书 纳税鉴定文件 公司章程、协议 设立、变更验资报告 □□□□□□□□□□以前年度23审计报告、资产评估报告 任期内 清产核资专项审计报告 财务会计制度及相关内部控制制度关联方关系及其交易情况、会计政 策变更、会计估计变更及原因说明任期内含企业会计制度、会计核算办法、内部管理制度 □□ 26□□单27位组织结构框架图股东会、董事会重大决议等文件， 重大诉讼、重大违纪事项、重要会任期内议记录 重要经济合同 任期内的工作计划、工作总结和述 职报告含租赁、货款、保证保险、许可权、委 3 / 4 托管理、长期投资、购销、专有技术等 □□ 30□□□离31任人基本情况的介绍 资料 上级部门对企业检查的处理、通知文件 上级领导部门下达的任务书、责任书 33 4 / 4