工资发放标准制度流程大纲纲要.docxVIP

工资发放制度 一、目的 本规程规范工资发放程序 ,确保员工能及时、如数、安全地领取工资。 二、职责 1.考勤专员负责每月员工考评及员工动态资料的编制。 2.财务部出纳员负责员工工资计算和《工资发放表》的编制。 3.财务部经理负责《工资发放表》的审核。 4.总经理负责《工资发放表》的审批。 三、工作程序要点 1.员工每月工资的计算 a)财务部负责每月 15 日发放上月工资 ,遇节假日顺延 (春节除外 )b)公司考勤专员在每月 13 日前将员工考勤表送出纳。 c)出纳员每月 13 日前根据考勤表、员工工资的计算系数计算员工上月工资 , 并编制《员工工资发放表》。 d)员工工资的计算工式 : 员工月工资 =(基本工资 +岗位工资 +业绩工资 )* 当月出勤天数 / 当月全勤天 数。 e)出纳员必须在编制完毕的《员工工资发放表》的制表人栏签署姓名及日期并于每月 4 日前报财务部经理审核。 f)经理应在每月 14 日前审核《员工工资发放表》。如有疑问 ,应及时查清并 予以更正 ;如无疑问 ,应在财务部审核栏内签署姓名及日期后于 4 日前报总经理审 批。 1 / 2 g)总经理原则在 14 日前将审批完毕的《员工工资发放表》交回财务部 ,特殊情况另行处理。 3.离职员工工资的计算与发放 a)离职员工凭审批手续完整的 (员工离职表 )到财务部结算工资。 b)出纳员根据《员工离职表》、依照员工