IPO上市流程及条件讲义 .pptxVIP

IPO上市流程及条件;决策段 上市启动阶段 1.委托中介机构 2.尽职调查 3.拟定上市方案 4.改制与重组 5.引进战略资本 6.提交上市文件 招股挂牌阶段;决策阶段;公司为什么去上市;公司什么去上市;公司上市的一般条件;H股模式;红筹股模式;小红筹模式;不同上市地点对公司要求比较;公司主营业务分析;内地上市主要财务区别;内地主要财务区别;香港上市主要财务区别;香港上市主要财务区别;对照分析公司基本情况;选择上市地点;上市的可行性研究;上市程序启动阶段;1.委托中介机构;各中介机构的协调;财务顾问;选择财务顾问的标准;财务顾问在上市过程中的职责;保荐人;保荐人的职责;注册会计师;有资质的内地事务所名单;2.尽职调查;尽职调查报告内容;目录;三、拟定上市方案;;如何制定上市方案： 上市方案制定的任务主要是有投资银行（财务顾问或者主承销商）会同企业上市工作小组、律师、注册会计师、注册评估师在尽职调查的基础上共同制定的。;四.改制与重组;改制和重组需要考虑的内容;重组的持续变动;改制和重组的原则;国内IPO和海外IPO的重组是不同的;本所案例（国内）;; ; ;;;;改制设立的重点问题;（一）净资产折股;1、国家扶持资金的处理。 通常情况可以让有关部门出具文件有原股东享有。 2、整体改制中净资产折股涉及的个人所得税问题。（附件）;（二）股本到位问题;