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内部控制自我评价报告完整版 为进一步加强和规范公司内部控制、提高公司管理水平和风险控制能 力，促进公司长期可持续发展，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券 交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公 司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，及公司自身经营特点与 所处环境，不断完善公司治理，健全内部控制体系，保障了上市公司内部控制管 理的有效执行，确保了公司的稳定经营，现就公司的内部控制制度建设和实施情 况进行自我评价。 公司建立与实施内部控制的目标、遵循的原则和包括的要素 内部控制是指由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实 现控制目标的过 程。 （一） 公司内部控制的目标 1 、合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整； 2 、提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 （二） 公司建立与实施内部控制遵循的原则 1 、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业 及其所属单位的各 种业务和事项。 2、重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和咼风险领域。 3 、制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务 流程等方面形成相 互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 4 、适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和 风险水平等相适 应，并随着情况的变化及时加以调整。 5 、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成 本实现有效控制。 （三） 公司建立与实施内部控制应当包括的要素 1 、内部环境。内部环境是公司实施内部控制的基础，包括治理结构、机 构设置及权责分 配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。 2 、风险评估。风险评估是公司及时识别、系统分析经营活动中与实现内 部控制目标相关的 风险，合理确定风险应对策略。 3 、控制活动。控制活动是公司根据风险评估结果，采用相应的控制措施 , 将风险控制在可 承受度之内。 4、信息与沟通。信息与沟通是公司及时、准确地收集、传递与内部控制 相关的信息，确保 信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。 5 、内部监督。内部监督是公司对内部控制建立与实施情况进行监督检查 , 评价内部控制的 有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。 二、内部控制建设情况的认定 （一）控制环境 公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和有 关 监管部门的要求及《 xxX 殳份有限公司章程》（以下简称《公司章程》） 的规定，建立 规范的公司治理结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的 职责权限，形成科学有 效的职责分工和制衡机制。按照《公司章程》的规定，殳 东大会的权力符合 《公司 法》 、《证券法》 的规定，殳东大会每年至少召开一次， 在《公司法》规定的情形下可 召开临时殳东大会。董事会由七名董事组成，其中 包括独立董事三名， 董事会经殳东大会 授权全面负责公司的经营和管理， 负责公 司内部控制的建立健全和有效实施， 制定公司 经营计划和投资方案、 财务预决算 方案，制定基本管理制度等， 对殳东大会负责。 公司 在董事会下设立审计委员会， 负责审查企业内部控制， 监督内部控制的有效实施和内部控 制自我评价情况， 协 调内部控制审计及其他相关事宜等。 公司监事会由三名监事组成， 其中包括一名 职工监事，监事会对殳东大会负责， 监督公司董事、 经理和其他高级管理 人员依 法履行职责， 对董事会建立与实施内部控制进行监督。 公司管理层负责组织实施 殳东大会、 董事会决议事项， 主持公司的生产经营管理工作， 制定具体的工作计 划，并 及时取得经营、财务信息，以对计划执行情况进行考核，并根据实际执行 情况分析结果对 计划作出适当修订。公司建立的决策机制能较正确地、及时地、 有效地对待和控制经营风 险及财务风险，重视企业的管理及会计信息的准确性。 公司结合自身业务特点和内部控制 要求已设置相应内部机构， 明确职责权限， 将 权利与责任落实到内部各责任单位。 通过 内部管理手册， 使全体员工掌握内部机 构设置、岗位职责、业务流程等情况，明确权责分 配，正确行使职权。公司设立 审计部，其机构设置、 人员配备和工作与公司各业务部门保 持独立。 审计部结合 内部审计监督， 对公司内部控制的有效性进行监督检查。 监督检查 中发现的内部 控制缺陷，按照内部审计工作程序进行报告； 对监督检查中发现的内部控制 重大 缺陷，有权直接向公司董事会及其审计委员会、监事会报告。 （二）风险评估 公司建立业务风险预警系统， 由财务总监牵头， 财务中心、 稽核部门 及相关业务 部门组成风险预警小组， 每季度对