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资金调拨及内部往来管理流程手册 编制人： 授权人： 版本： 生效日期: 此手册仅供X X使用和参考，未经X X授权和许可,不得外传。 目录 第一部分 概述 定义与范围 职能说明 资金调拨及内部往来管理运作分类 第二部分 业务流程 资金流量管理 1.1 流程图 1.2 管理方法 1.3 流程描述 银行账户管理 2.1 流程图 2.2 管理方法 2.3 流程描述 资金上划 3.1 流程图 3.2 管理方法 3.3 流程描述 资金下拨 4.1 流程图 4.2 管理方法 4.3 流程描述 内部往来管理 5.1 流程图 5.2 管理方法 5.3 流程描述 第三部分 附件 附件 1 内部制度索引 资金审批权限表 资金上划方案 附件 2 新增 /改进单据索引 银行帐户登记表 资金划拨情况汇总 日常资金需求预测 资金调拨单 资金审批单 内部往来报单 附件 3 内部管理报告 资金流转报告 附件 4 附件 4 主要业绩考核指标样本汇总 第一部分 概 述1 定义与范围定义本流程所涉及的资金管理，是指对集团内部资金的划拨和流量的 控制，不涉及资金运用管理及对外的资金收付管理。本流程所涉及的内部往来，是指用来核算集团内各级公司之间资 金划拨和费用分摊等业务