职位说明书经营管理审计专员.docx

职位说明书一一经营管理审计专员 基 本 情 况 职位名称 经营管理审计专员 职位编号 SJ02 所属部门 审计监察部 直接上级 审计监察部总经理 直接下属 职位名称 无 职位设置目的 评价并改善公司风险管理体系、控制体系、治理体系 工 作 职 责 1.为指定审计计划提供资料 2. 经营管理审计作业 3.经营计划审核 4.经营计划执行情况考核 5.高管人员任职经济责任审计 6.舞弊案件调查 7.协助财务审计、投资审计作业 8.对已完成项目进行后续追踪 9.经济合同的审核 10.部门内务工作 工 作 内 容 1.定期收集、分析公司、分公司及控股子公司经营信息，为指定审计计划提供资料 2.根据审计目标，考察审计范围内活动，确定经营活动性质，控制系统的充分性 3.决定查核方向和审计策略 4.拟订审计工作方案 5.通过运用财务、管理、法律等知识和技巧，评价经营管理各子系统的有效性 6.以专业方法，依照审计计划，进行审计取证 7.分析评估数据，对控制系统与被查活动适当性和有效性，提供有效、客观意见 8.编制审计工作底稿 9.准备审计事项签证单，与被审计单位讨论不足之处，向被审计单位提出纠正错 误、改善管理、增加收入和节约成本的建议 10.拟订审计报告草案，就经营活动效率、效果、控制系统的适当性和有效性表达 观点 11.评价已实施的改进措施的充分性 工 作 职 权 1.公司总部及被审计单位投资决策的审核权 2.被审计单位人事任免的审核权 3.公司总部及被审计单位费用预算的建议权 办公设备 个人专用 移动电话、台式电脑（互联网接入）、笔记本电脑 部门共享 市内电话、长途电话、打印机、传真机、机动车辆 公司共享 复印机 工作关系 内 部 工 作 关 系 定期向审计部总经理汇报审计监察各方面工作 汇 t 不定期向审计部总经理汇报日常工作进展情况 报 |丿、* ■??：■?? 与审计经理进行业务协调 协 ----- ..... 调 二亠??? ■ ■?亠? ■ ■ 外部 工作 关系 与被审计单位的审计事项进行业务联系 学历 年龄 硕士或硕士以上 25岁以上 专业 企业管理、审计、财务类 性别 不限 5年以上的企业管理、财务管理或审计管理的工作经验 曰 W △ 担任过大型企业内审部门主管以上职务 ? * ??? ???！（！? ?！（！??? 任职资格 工作 技能 职前 培训 其他 要求 良好的分析判断能力 ■工??? 良好的语言和书面表达能力 」亠 “ 亠 丄 “ m a a 一定的沟通协调能力 公司相关规章制度 具有注册会计师、注册税务师、注册国际内部审计师或律师等任职资格 修订履历 修订时间 修订内容 新规作成 修订者 审核者 审批者