存货盘点管理新规制度.docxVIP

存货盘点管理制度 一、目标 为加强企业存货资产管理，保障企业存货资产安全性、完整性、正确性，立即、真实地反应企业存货资产结存及利用情况，使企业存货资产盘点愈加规范化、制度化，为下阶段销售、生产计划及财务成本核实提供依据，依据企业实际情况，特制订本管理制度。 二、适用范围 存货包含原材料、半成品、产成品和必需时对存于外协厂商本厂物料等。依据企业现在实际情况，先从原材料盘点入手。 三、职责分工 财务部负责组织、协调、指导存货盘点工作。包含公布盘点通知、监督盘点过程、抽查复核盘点结果，对盘点盈亏调整审核； 仓库：负责仓库物料盘点工作； 相关部门：负责本部门盘点及盘点帮助工作； 统计部负责盘点具体实施、确定、统计、上报工作； 5、财务经理：负责盘点盈亏调整审批工作。 四、盘点时间 （一）存货盘点：每个季度最终30天月底进行一次小盘点（自盘、抽盘），每十二个月年末进行一次大盘点（自盘、复盘、抽盘），盘点具体时间依据《盘点计划书》确定日期进行。（二）盘点时间要求：1、每三个月末小盘点时间要求：自盘应于每三个月最终30天29日17:30前完成，抽盘应于每三个月最终30天30日17:30前完成，节假日顺延，假如碰到下排期发货比较忙时候等发货完成后再盘点。2、年末盘点时间要求：具体依《盘点计划书》中要求时间实施。3、若要变更时间，必需取得盘点总指挥同意方可。4、财务部人员不定时地抽查各