XX公司固定资产管理标准制度.doc

固定资产（含办公用品等）管理制度 (试行 ) 总 则 第一条 为了加强固定资产（含办公用品、劳保用品等）的规范管理， 提高利用效益，特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司、分公司、各项目部的所有固定资产、办 公用品、劳保用品等物品的管理，子公司参照执行。 分工与职责 第三条 主管部门的职责 1、物品采购，应坚持大气、必需、节约的原则。公司本部办公 室作为固定资产、 办公用品等物品的主管部门， 总体负责公司物品的 采购、登记、保管、调拨、发放、报废等事项管理。 2、掌握公司本部、分公司、各项目部相关物品的使用状况，做好 物品的分类、编号，动态建立健全明细清单。 3、负责监督、配合使用部门做好物品的使用和维护，确保固定资 产完好，提高利用效益。 4、对违反本制度， 擅自赠送、变卖、拆除、破坏公司物品等行为，办公室有权追究当事人责任。 第四条 使用部门职责 1、使用部门（含分公司、 项目部）应设专（兼）职的物品管理员， 负责物品采购申请、领取、使用、管理。原则上，各使用部门需 以《采购申请单》（附件 1）形式，于每月月底前向办公室集中申 请下一个月所需物品，领取物品时需登记《物品领用登记表》 （附 件 1）。 2、保管、维护好所领资产或物品，未经批准，不得擅自调动、报 废，更不能自行外借和变卖公司物品。 3、根据主管部门的要求定期组织物品（资产）的盘查。 4、协助办好因工作调动而发生的物品移交工作。 采 购 第五条 公司实行采购申请、审批制度，因工作、生活需要，使用部 门购置资产须流程提前提出申请，填写《物品采购申请单》 （附 2），任何人未经请示不得擅自购买物品，否则不得报销（办公室指定或授权的除外）。急需用品可先电话向办公室申请。 第六条 审批权限 1、总经理： 3000 元以上的物品采购须由总经理审批； 2、分管财务负责人：凡价值在 1000 元以上 3000 元以下（含） 物品需分管财务负责人审批； 3、分公司总经理： 3000 元以下（含）物品采购审批； 4、办公室主任：凡价值在 1000 元以下（含）的物品，采购前须 经办公室主任审批。 注：上述价值指单次采购物品金额总额。 第七条 审批流程 1、公司本部： 部门负责人 办公室主任 分管财务负责人 总经理 2、杭州市（地级）内、外各项目部： 部门 ( 项目部 ) 负责人 项目管理办主任 办公室主任 分 管财务负责人 总经理 3、分公司： 部门负责人 分公司总经理 分管财务负责人 总经理 注：经办公室主任授权，分公司、项目部可自行安排（已经审批的）物品采购，同时，报最终采购物品清单至公司办公室处备案。 验收、物品领取、保管维护 第八条 物品购置后，由办公室会同使用部门检查、验收，并由办公 室专人及时登记《物品登记表》 （附件 4）。 第九条 物品领取 1、使用人领用物品应按所属部门填写 《物品领用登记表》（附件 3）。 2、信纸、签字笔等易耗物品原则上 1 个月领用 1 次，记事本 2 个月领用 1 本；计算器、订书机、打孔机、直尺等耐耗品，只发放 1 次，如坏损可以旧换新。 第十条 保管维护 1、分配给各部门（项目）使用的物品都要有专人妥善保管，发 生损坏或丢失应及时报告办公室， 并要查明原因， 属个人失误造成丢 失或损坏的，须按原价的一定比例进行赔偿。 2、公司公共场所及各个科室公用的财产，需有专人负责，不得 随便串用，更不能化公为私，如发现有损坏、丢失要查明原因，追究 有关人员责任。 3、规定内的物品报废需填写《报废申请表》 （附件 4）。 第十一条 采购报销按《财务管理制度》执行。 第十二条 对于违反本制度规定，未给公司造成损失的，由办公室提出限期整改意见；造成损失的，办公室有权视情况作出相应处罚。 附 则 第十三条 宣传用品、礼品管理参照本制度执行。 第十四条 本制度解释权归办公室所有，自颁布之日起施行。 二 00 九年五月十日 物品大致分类 固定资产： 单件物品价值 2000 以上的物品。 如：车辆、复印机、计算机、打印机、相机、投影仪、电视机、摄相 机、录音机、大额办公用品等。 日常办公用品： 如：办公桌椅、饮水机、电话、计算器、订书机（针） 、打孔机、档案柜、办公桌椅、笔、纸张、信签、记事本、项目管理日记、 档案盒、固体胶、粘胶带、修正液、夹子、挂钩、接线板、卷（直）尺、游标 卡尺、茶几、测绳等。 劳保用品： 如：雨衣、雨鞋、安全帽、手套、工具包等。 宣传用品（参照执行） ： 如：胸牌、宣传画（牌） 、宣传册。 礼品（参照执行）： 如：购物卡、特产、工艺品、香烟等。