2.2学校内控机制建设实施实施方案.docxVIP

学校内控机制建设实施方案 小学内控机制建设实施方案 一、指导思想 按改革创新、惩防并举、统筹推进、重在建设要求，通过清理职权、优化流程、预防风险，努力形成制度确权、 科学分权、公开亮权、实时监控的学校权力运行机制， 为深入实施科研兴教战略， 大力推进研究性教学，推动学校科学发展、和谐发展、持续发展提供坚强有力的政治保障。 二、工作目标 1．总体目标 增强风险防范意识，建立自我检视、主动防控、持续改进的廉政建设内生机制，最终实现从源头上预防腐败的目的。 2．具体目标 达到“六个到位”：行政职权清理到位；风险源 ( 点) 查找到位；防范措施制定到位； 防范责任落实到位；内控长效机制建立到位；行政效能提高到位。 形成六种内控机制： 目标控制 ( 财务人员不出事， 违纪违法案件零发生 ) ；横向控制 ( 形成责任明确、管理科学、约束有力岗位责任体系，对热点岗位和重要权力进行适度分解与制衡 ) ；纵向控制 ( 形成 学校内控机制建设实施方案 内部垂直监控体系 ) ；流程控制 ( 权力运行环节之间形成制约关系， 对权力运行高风险环节进行实时监控，形成有监控力的制度体系 ) ；预警控制 ( 定期进行警示教育，对行政风险进行事前预警 ) ；审计控制 ( 定期进行内部审计 ) 。 三、工作内容和实施步骤 （一）建立内控机构，深入宣传发动。 1．建立内控机构。为内控机制建设提供组织保障。 2．深入开展宣传发动。以“每个党员干部都理解内控、熟悉内控、参与内控”为目标，深入开展内控机制建设宣传教育活动，大力宣传内控机制建设的重要意义。 3．制订内控机制建设实施方案。方案制订时认真吸纳“建言献策”活动中有价值的意见和建议； 方案制订后，要广泛征求群众意见，不断完善方案。 （二）清理行政职权，优化权力运行流程。 1．清理行政职权，编制职权清单。 根据学校实际，行政职权清理范围包括： (1) 各项内部管理权， 包括组织人事管理（职称评定、评优评先等 ) ，财务管理 ( 公务接待、 资金使用等 ) ，资产管理 ( 物品采购、日常办公用品管理、固定资产管 学校内控机制建设实施方案 理等 ) ，重要决策 ( 政策制定、项目立项、资产处置、评估确认、行政 奖惩等 ) ；(2) 其他依法实施行政执法权和内部事务管理权。 2．优化权力运行流程，健全组织规则和程序制度。要以“合乎法度、简单明了、方便群众、便于监督”为基本原则，优化权力运行路径，提升内控效率。保证环节之间、人员之间互相制衡， 让决策权、执法权和管理权处于缜密的内部制约与监控之下。 （三）坚持上下联动，排查行政风险 风险是指党员干部在行使权力、 执行公务或日常生活中发生腐败行为的可能性。排查的具体要求： 1．逐岗位逐环节排查。 要将风险排查工作落实到每个具体岗位、岗位的每项权力、权力运行的每个环节，拓展排查广度和深度，尽可能把隐患和问题想得严重一些，力求风险源 ( 点) 查找全面、细致、准确一些。在普遍排查基础上，要突出重点岗位、重要权力项目、权力运行重点环节的风险排查。 2．明确查找办法。将自己找、群众帮、领导点和民主评等方式 结合起来，组织全体党员干部和教职工参与查找风险， 人人查出风险， 人人制定防范措施。 ．突出查找重点。重点排查思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险、业务操作风险和人际交往风险等“五类风险”。 学校内控机制建设实施方案 思想道德风险。查找是否无视纪律制度规定，不断发生“小过错”；是否不按规定报告或故意隐瞒个人分管、经办的重要公务和业务；是否经常对不属于自己管辖范围内工作施加影响； 是否以沉默的方式容忍违纪违法行为， 或对可疑的现象没有应有的反应； 是否经常出入高档娱乐消费或不健康活动场所， 生活行为不检点， 群众或家庭成员有反映等。 制度机制风险。结合管理权限，查找本科室的内控制度是否具体、管用，是否覆盖各项公务或业务活动和权力运行的全过程。特别要排查那些不受关注且无制度约束的风险源 （点），确保涉及职权、利益的“关键节点”均能得到有效的制度规范和约束。 岗位职责风险。结合岗位职责要求，重点排查在集体决策行为和执行议事规则等方面可能存在的风险。 业务操作风险。结合业务工作特点，查找各类业务流程运行过程中易发的违纪违法行为。 人际交往风险。结合自身职权，查找有无与服务对象交往 过密，经常在一起吃吃喝喝； 有无接受可能影响公正执行公务的宴请、娱乐和其他消费方面的风险源。 （四）制定防范措施，清理整合制度。 学校内控机制建设实施方案 1．制定风险防范措施。针对查找出的每个风险源（点），深入 分析风险产生原因，按照“有风险点必有防范措施”的要求，逐一制 定具体有效的防范措施。 2．完善规章制度。对原有制度进行清理、整合，并据新形势、新要求进行创造性地修订和补充，重构单位权力内控各项规章