地产股份有限公司内审巡查制度模版.docxVIP

地产股份有限公司内审巡查制度 第一条 为了及时掌握地产股份有限公司（以下简称“公司”）规章制度及财务管理制度的执行情况，了解项目公司的经营状况及外派人员岗位职责的执行情况，特制定本制度： 第二条 定期（或不定期）对项目公司的经营状况，执行公司及项目公司的规定制度和外派人员的工作情况进行例行检查。 第三条 内审人员的检查范围。 （一）检查项目公司内部控制制度是否建立、健全，是否严格执行。 （二）检查财务制度执行情况。 1、是否按照国家的有关政策、法规、会计制度的要求设置账簿，并进行相应的会计核算； 2、公司的一切经营活动是否严格按照公司董事会同意的各项计划实施，如有调整是否按程序报批同意； 3、财务各岗位是否严格遵守自己岗位职责，忠于职守，密切配合，严格控制各项支出，有无违纪及越权行为； 4、会计凭证的流程是否按财务制度规定的要求办理，各项审批手续是否齐全，登账是否规范； 5、上报公司的财务资料，数字是否正确，反映情况是否属实； 6、对备用金、差旅费的借支，是否做到逐级审批，严格把关，是否坚持账务清楚，前账不清，后账不借； 7、各项费用的报销手续是否齐全，是否严格按财务制度规定的审批手续和标准执行； 8、对现金的管理是否做到日清月结，时时做到账款相符； 9、银行存款日记账是否准确完整，与银行对账单核对是否一致，如不一致是否按月编制了银行存款余额调节表； 10、对支票、汇票、本票