舒城县会计核算中心业务处理操作流程doc-舒城县国库集中.docxVIP

舒城县会计核算中心业务操作流程 非会计委派单位业务操作流程 资金支付规范流程 1、备用金支付规程 各非会计委派单位备用金由会计主管人员管理， 要严格执行〈〈现 金管理暂行条例》，现金支付仅限于零星办公用品购置、差旅费等杂 项支出，支出时不得大额提取现金或超范围使用现金。 各单位在开展 日常工作中收取的现金收入，不得直接用于支出。 各非会计委派单位因工作需要提取备用金， 必须在银行存款额度 内，由会计主管人员填制“集中收付单位备用金申请单”（一式四联）， 要内容完备，签章齐全，经总会计或中心负责人核对签字，留下第 4 联备查，方可持另三联到资金会计处，资金会计签字并开出现金支票， 将现金支票，现金支票存根联，申请单第1联交付会计主管人员；依 据第2联，登记〈〈银行存款日记帐》；按月，将第3联移交至审核会 计。 备用金支付流程图 填制备用金申请单 签字 I—备用金申请单1、2、3联 单位会计主管人员 （一式四联）-备用金申请单4联 （一式四联） 查备存留 查备存留 审核会计 一留 一留 ［存 登 ］帐 资金会计 移交 I——申请单第2联 I 申请单第3联 _ 签字 申请单第1联一 现金支票 -j开出现金支票 一现金支票存根一卜 委托付款支付规程 各非会计委派单位要按照委托付款项目、 内容办理委托付款，工 资性支出、购买性支出、会议费、招待费、社会保障缴费、小汽车维 修费、保险