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尽职调查检查清单 序号 内 容 有 无 备 注 主体资格 一 被收购对象的主体资格 1 营业执照 ★ 2 外商投资企业批准证书 ★ 3 被收购对象成立时的其他批准文件 ★ 4 出资协议、合资（合作）协议、合同 ★ 5 企业章程 ★ 6 验资报告 ★ 7 其他与主体资格相关的文件和资料 ★ 二 对外投资 1 子公司 ★ 2 分公司 ★ 资产、负债和所有者权益 一 房屋 1 房屋所有权证 ★ 2 房屋共有权证 ★ 3 房屋他项权证 ★ 4 房屋所在土地的土地使用情况 ★ 5 在建工程（已取得的批准文件） ★ 6 房屋设定的抵押权 ★ 7 房屋被查封、冻结、扣押等情况 ★ 8 房屋的租赁、无偿使用情况 ★ 二 土地使用权 1 国有土地使用权证 ★ 2 土地使用权的划拨、出让、转让或出租的情况 ★ 3 土地上设定的抵押权情况 ★ 4 土地是否被查封、冻结、扣押等情况 ★ 三 机器设备 1 设备清单 ★ 已发送过传真 2 机器设备的权属证明文件 ★ 3 是否存在海关监管的设备 ★ 4 设备上是否设定了抵押权 ★ 5 设备是否被查封、冻结、扣押等情况 ★ 四 存货 1 存货清单 ★ 2 存货是否存在抵押、质押等情况 ★ 3 存货是否对外提供担保 ★ 五 无形资产 1 商标 ★ 商标清单 ★ 商标注册证等权属证明文件 ★ 商标的交易情况 ★ 商标上是否设定了质押权 ★ 商标是否存在被查封、冻结、扣押等情况 ★ 2 专利 ★ 专利清单 ★ 专利证书等文件 ★ 专利申请和受理文件 ★ 专利上是否设定了质押权 ★ 专利是否被查封、冻结、扣押等情况 ★ 专利交易的情况 ★ 专利是否按时缴纳了年费 ★ 3 著作权 ★ 计算机软件或其他著作权清单 ★ 著作权登记证书或其他证明文件 ★ 著作权上是否设定了质押权 ★ 著作权是否被查封、冻结、扣押等情况 ★ 4 其他无形财产权 ★ 非专利技术等 ★ 六 债权 1 应收帐款清单 ★ 2 其他应收款清单 ★ 3 与债权相关的协议 ★ 4 债权是否设定担保 ★ 5 债权的诉讼期间是否届满 ★ 6 债务人是否有偿还能力 ★ 七 债务 1 长、短期借款清单 ★ 2 应付帐款清单 ★ 3 其他应付款清单 ★ 4 与债务相关的协议 ★ 5 是否向债权人提供了担保 ★ 6 债务的诉讼时效期间是否届满 ★ 八 实收资本 1 是否与营业执照、章程中记载的注册资本一致 ★ 2 是否存在分期出资的情况 ★ 3 实收资本数额是否与应付的出资数额一致 ★ 4 股东是否有抽逃出资的情况 ★ 九 资本公积和盈余公积 1 公积金的计提和帐目记录是否正确 ★ 2 资本公积的帐目记录是否正确 ★ 对外担保 一 保证 1 为他人提供保证的情况说明 ★ 2 主债务合同、保证合同、协议或其他保证文件 ★ 3 保证责任的方式和范围 ★ 4 保证期限是否届满 ★ 5 是否存在其他保证人 ★ 二 抵押 1 为自身或他人提供抵押的情况说明 ★ 2 主债务合同、抵押合同、协议或其他抵押文件 ★ 3 抵押期限是否届满 ★ 三 质押 1 提供质押的情况说明 ★ 2 主债务合同、质押合同、协议或其他质押文件 ★ 3 质押期限是否届满 ★ 重大合同 1 尚未履行完毕的合同的情况说明 ★ 2 提供合同文本 ★ 争议和行政处罚情况 1 存在的诉讼或仲裁的情况说明 ★ 2 相关的判决、裁决、执行裁定等文件 ★ 3 有关行政处罚的情况说明 ★ 4 行政处罚决定书、行政复议决定书等文件 ★ 5 是否存在因诉讼或处罚被查封、冻结、扣押等情况 ★ 6 财产保全裁定等文件 ★ 其他 一 许可证和相关资格证书 1 是否存在许可证或资格证书 ★ 2 是否有高新技术企业证书 ★ 二 保险 1 是否为资产办理了保险 ★ 2 保险合同 ★ 三 员工 1 对员工情况的说明 ★ 2 提供员工的劳动合同 ★ 3 员工的社会保险金缴纳情况 ★ 4 是否存在劳动纠纷 ★ 5 提供劳动纠纷的全部文件 ★ 6 对主要管理人员的情况说明 7 管理层是否有期权安排 ★ 8 提供相关的协议或文件 ★ 四 税务 1 税务登记证 ★ 2 是否享受税收优惠政策 ★ 3 提供享受税收优惠政策的证明文件和依据 ★ 4 是否存在拖欠税款或受到税务机关的处罚 ★ 5 提供处罚的文件等 ★ 五 环保 1 环保的审批和登记情况 ★ 2 超标准排污费的缴纳情况 ★ 3 正在建设的项目是否取得了环保部门的批准 ★ 4 是否受到环保部门的处罚 ★ 5 因环保问题承担赔偿责任的情况 ★ 六 外汇 1 外汇登记证 ★ 2 外汇登记证的年检和核证情况 ★ 3 外汇登记证的变更登记情况 ★ 七 财政 1 财政登记证 ★ 2 财政登记证是否与批准证书、营业执照等一致 ★ 3 是否办理了年检手续 ★ 4 财政登记证的变更登记情