商业银行资产负债管理(ppt 76页).ppt

（八）商业银行风险监管核心指标的试行（2006至今） 我国加入世界贸易组织后，金融市场的进一步开放，特别是2006年我国银行业将全面开放，国际竞争将使得我国金融机构的经营环境风险更大。然而，我国商业银行资产负债比例管理的监管指标，还是1996年制定的，这些指标受当时环境所限，原有指标多数属于合规性指标，目前看来，其中不少指标和指标值已经过时。 （八）商业银行风险监管核心指标的试行（2006至今） 为了克服1996年颁布的《商业银行资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法》中的不足，银监会于2005年12月31日制定了《商业银行风险监管核心指标（试行）》（以下简称《核心指标》），决定自2006年1月1日起试行。《商业银行资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法》（银发[1996]450号）同时废止。 （八）商业银行风险监管核心指标的试行（2006至今） 1、《核心指标》一览表 指标类别 一级指标 二级指标 指标值 风险水平 流动性风险 1.流动性比例 ? 大于等于25% 2.核心负债依存度 大于等于60% 3.流动性缺口率 大于等于-10% 信用风险 4.不良资产率 ? 4.1不良贷款率 小于等于4% 小于等于5% 5.单一集团客户授信集中度 ? 5.1单一客户贷款集中度 小于等于15% 小于等于10% 6.全部关联度 ? 小于等于50% 市场风险 7.累计外汇敞口头寸比例 ? 小于等于20% 8.利率风险敏感度 ? ? 操作风险 9.操作风险损失率 ? ? （八）商业银行风险监管核心指标的试行（2006至今） 1、《核心指标》一览表 指标类别 一级指标 二级指标 指标值 风险迁徙 正常类贷款 10.正常贷款迁徙率 ? 10.1正常类贷款迁徙率 10.2关注类贷款迁徙率 ? ? ? 不良贷款 11.不良贷款迁徙率 ? 11.1次级贷款迁徙率 11.2可疑贷款迁徙率 ? ? 风险抵补 盈利能力 12.成本收入比 ? 小于等于35% 13.资产利润率 ? 大于等于0.6% 14.资本利润率 ? 大于等于11% 准备金 充足程度 15. 资产损失准备充足率 ? 15.1贷款准备充足率 大于100% 大于100% 资本 充足程度 16. 资本充足率 ? 16.1核心资本充足率 大于等于8% 大于等于4% （八）商业银行风险监管核心指标的试行（2006至今） 2、《核心指标》的口径说明 见《商业银行风险监管核心指标（试行）》附件二。 （八）商业银行风险监管核心指标的试行（2006至今） 3、《核心指标》的具体意义 一是更好地履行监管职责。《银监法》第27条规定，要建立评级体系和风险预警机制，这从技术角度看需要首先确立一套指标与标准值，否则评级体系和风险预警就无从谈起。《核心指标》从覆盖面、科学性和操作性等方面看，能够达到这个目的。 （八）商业银行风险监管核心指标的试行（2006至今） 二是银行业监管正在从合规监管向合规与风险监管并重转变，《核心指标》是根据这一思路设计指标的，能够提高我国银行业审慎和风险监管水平。 （八）商业银行风险监管核心指标的试行（2006至今） 三是适应了当前监管发展。在监管实践中，银行监管内容逐步从过去单一的信用风险监管扩展到流动性、信用、市场和操作风险，实行全面风险监管，《核心指标》针对这四类风险分别设计了监管指标。 （八）商业银行风险监管核心指标的试行（2006至今） 最后，《核心指标》有助于我们的监管技术逐步与国际惯例接轨，其中的一些指标体现了国际银行业监管的最新技术，比如风险迁徙、新资本协议中预期损失（EL）与非预期损失（UL）的概念。 （八）商业银行风险监管核心指标的试行（2006至今） 4、《核心指标》的基本定位 首先是替换原有《资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法》，成为银行监管新的指标体系和标杆。 第二，《核心指标》不是现有指标的简单“汇编”，它有自己的逻辑和层次，在三个层次上包括了四类风险的两级指标。 （八）商业银行风险监管核心指标的试行（2006至今） 第三，为银行监管提供参照系，在实际应用中单项指标不与监管措施直接挂钩，监管措施需要综合考虑各项定量指标和定性因素。 第四，在用途上，我们概括为“一套核心指标，多种监管用途”，也就是说，《核心指标》既可用于风险评级也可用于风险预警，既可用于非现场监测分析也可指导现场检查，既可针对单家机构分析也可进行同质同类分析。 （八）商业银行风险监管核心指标的试行（2006至今） 5、《核心指标》的适用对象 它主要适用于在中国境内设立的中资商业银行，包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行和农村商业银行，农村合作银行、城市信用社、农村信用社、外资独资银行和中外合资银行参照执行。 （八）商业银行风险监管核心指标的试行（2006至今） 6、《核心指