农村合作银行各行（社）分支机构操作合规性评估指导意见.docVIP

PAGE PAGE 11 *****农村合作银行各行（社）分支机构操作合规性评估指导意见 第 一 章 总 则 第一条 为了进一步规范*******农村合作金融系统各行社（以下简称“各行社”）分支机构会计临柜和贷款业务的操作，减少操作风险，增强合规意识，促进各项业务的稳健运行和可持续发展，根据国家法律法规、监管部门规章和浙江省农村信用联社的有关规定等，提出本指导意见。 第二条 各行社分支机构会计柜面、贷款业务操作合规性评估适用本指导意见。 第三条 本指导意见操作合规性评估是指对各行社分支机构会计柜面业务、贷款业务等是否按国家法律法规、监管部门规章、省联社等相关规定进行操作，从而有效避免操作风险所进行的评估，包括各行社分支机构自我评估、合规部门专业评估和审计部门审计评估。 第四条 各行社合规管理部门对辖内分支机构会计柜面、贷款业务合规性应定期进行评估，一年不少于一次，评估比例每年不低于30%。按各行社分支机构合规风险轻重程度及各分支机构合规风险评估质量确定拟评估的分支机构，即对合规风险较重的或评估质量较低的，优先评估。各行社分支机构自我评估每半年一次，评估比例为100%。 第五条 各行社应努力培养员工形成以诚实正直为基础的职业操守，大力营造蓬勃向上且富有活力的合规文化，把合规文化的理念融入到日常经营管理和决策中。通过加强宣传教育，让员工了解和掌握合规知识，提高对合规风险管