工程结算审核工作流程[汇编].pdfVIP

工程项目结算审核工作流程 为了提高结算审核质量，规范审核行为，加强审核管理，结合我校结 算工程项目的特点，特修订工程结算审计工程流程。 1、 接受委托单位送达的“工程项目审计委托书” （附件1），通过招 标或其他方式，确定工程造价咨询单位（简称：咨询单位） ，并签订 建设工程造价咨询审计合同书； 2、 与咨询单位签订“廉政责任书” （附件2 ）； 3、 咨询单位交接资料，填写“结算资料交接单” （附件3）；在此之 前，内审单位应要求施工单位签署“工程项目结算送审须知”和“新 建工程项目结算承诺书”或“维修工程项目结算承诺书” （附件4、5 和 6）； 4、 咨询单位熟悉资料，提交“建设工程咨询实施方案” （附件7 ）； 5、 审计处组织召开有管理单位， 施工单位和咨询单位 （简称：三方） 参加的工程结算审计审前工作会议， 形成 “工程造价结算审前会议纪 要” （附件8）； 6、 咨询单位向审计处通报初步审核意见，在审计处主持下，与施工 单位见面核对初步审核意见。 为了督促核对双方遵守时间， 双方对帐 人员须填写“工程结算审核签到表” （附件9 ）。对每日已核对认可的 量价，须双方签字确认（附件 10，11 和 12）。对于有争议的项目， 审计处组织召开相关部门的协商会，以便达 成共识。． 7、 咨询单位出具审计报告及“结算经济指标” （初稿及附件 13）， 下达施工单位。施工单位可在收到初稿 15 日内提出书面意见， 15 日 内不提出书面意见，视为默认。在初稿得到认可后，三方签署造价咨 询成果确认表，以便形成审计报告。如施工单位提出书面意见，审计 处组织相关部门共同复审确认，以便形成共识； 8、 咨询单位提交审计报告，归还送审资料； 9、 审计处填写“工程项目结算单” （附件14），转至管理单位填写 相应栏目，移交至财务处进行工程尾款的结算工作； 10、 审计费结清。根据结算承诺书的约定和咨询合同的相关条款， 确定审计费的支付单位，进行审计费的结算； 11、 审计资料存档。按照档案管理办法，将相关的资料整理， 装订 成册，归入档案馆存放。 ． 附件 1： 项目编号： 工程项目审计委托书 致 :审计处 一、 兹有下列审计业务委托你处办理 被审计项 国拨资计划总投 □ □□资金到国拨资□资金卡□□ 竣工验 编制标的（其中：定额基价 委托事清单报价 ) 预算审计 跟踪审计 结算审计 决算审计 项目类新建 维修 装饰结算已经内□□ 20 所属时 日 20 计划结算年 审计目 和要求 上述审计业务所需要费用请向我单位收取。二、 份。 三、 审计结束后，请你处向我单位递交审计结果，一式 ；电话号码：四、本委托事项联系人： 委托单位（盖章） ： 负责人： 委托日期： 附：工程项目送审表（由管理单位填写） 工程项目送审表 以下由管理单位填写： 工程名称 合同价计划总投管理单监理单 施工单开工竣工时 预算审 跟踪审 结算审 委托事决算审 □