某租赁企业的账务处理文档.docx

某租赁公司的账务 某公司进错账 借：银行存款一**支行 贷：银行存款一**支行 收和公司租金（租赁发票+银行进账单） 借：银行存款一和支行 贷：预收账款一**公司 收和公司租金（汇兑凭证，无租赁发票） 借：银行存款一**支行 贷：其他应付款一**公司 4产*公司租金（租赁发票，无汇兑凭证） 借：其他应收款一**公司 贷：预收账款一**公司 5.方和代赵和还款 借：现金 银行存款一**支行 贷：其他应收款一赵和 6?缴*月份营业税金及附加 借：其他应付款一**税务所 贷：银行存款一**支行 缴*年度工会经费 借：其他应付款一工会经费 贷：银行存款一**支行 结转和年盈利 借：木年利润 贷：未分配利润 缴和年企业所得税 借：未分配利润 贷：银行存款一**支行 利息收入 借：银行存款一和支行 贷：财务费用一利息收入 11 .购办公用品 借：管理费用一办公用品 贷：现金 *月份工资 借：管理费用一工资 贷：现金 计提*月份工会经费 借：管理费用一工会经费 贷：其他应付款一工会经费 14 .结转本期预收账款 借：预收账款 贷：经营收入 15.计提本月税金 借：应交税金一营业税金及附加 贷：其他应付款一和税务所 16 .结转本期应交税金 借：经营税金及附加 贷；应交税金 计提和公司应承担租赁成本 借：主营业务成本 贷：预提费用一机公司租金 结转本期成本 借：经营成本 贷：主营业务成本 缴**