朗培学校管理体系.pptx

朗培教育学校 管理体系;目录;-2-;-3-;-4-;-5-;-6-;-7-;-8-;-9-;-10-;-11-;-12-;-13-;-14-;-15-;-16-;-17-;-18-;第八章 印信管理;;第九章 学校工作服管理;-22-;-23-;-24-;-25-;-26-;-27-;-28-;-29-;-30-;;-32-;-33-;-34-;-35-;-36-;-37-;;;-40-;-41-;-42-;-43-;-44-;-45-;-46-;-47-;-48-;-49-;-50-;-51-; 法定代表人或 （委托代理人）：（签章） 年 月 日;-53-;-54-;-55-;-56-;-57-;-58-;-59-;-60-;-61-;-62-;-63-;-64-;-65-;-66-;-67-;-68-;-69-;-70-;-71-;-72-;-73-;-74-;-75-;-76-;-77-;-78-;-79-;借款人必须按要求填写借款单，填清大小写、事由、日期等，然后送交部门 主管、校长签字审批。 借款???借用现金，须在 7 天内履行报销手续。 超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。 财务处有权要求借款人员将相关合同报价等资料提交财务部审核。总校派财 务监察小组对所发生的票据任意抽查，对于票据所报价格超出市场价格 5％ 以上的部分，对票据经受人处以 5 倍罚款。凡监察小组抽查票据所罚款项 70％的部分归监察票据当事人所有，计作奖金。 2、 财务具体的结算、报销制度 严格按要求填写报销凭证，所有票据不得涂改。 财务部门对不真实、不合法的原始凭据有权拒绝受理，并向有关领导汇报处 理，对记载不准确、不完整，手续不齐备的原始凭据，财务处有权退回，令 其补办手续或更正。 对于各部门或各分校当月发生的费用票据必须于当月最后一日结清，若推至 下一个月，则不予报销。 采购人员每次采购前应到仓管处核准库存结存，列出实际应购买的清单，打 借据借款购买。采购完毕后，做好入库登记工作。借款至报帐期限为 3 天， 超过 3 天的财务处拒绝办理，所借领款从当月工资中扣除。 (5)办公用品、书籍资料及固定资产等物件购入所发生的费用支出，报销人除填写 报销单外，还须由仓管人员填写入库单予以确认，否则财务不与办理报销手 续。另所有办公用品等日常损耗品必须在每月 28 日上报的采购申请中体现， 由采购人员统一购买。若当月另外购买，则一律不予报销。 在办理退费事宜时，应严格遵守我校的《学员报名须知》中的退费管理规定 ，并由学员写明退费原由、金额，经本人签名和任课老师签字认可后，将听 课证，收据及退费证明一并收回，缺一不可。各分校必须由分校主管签字， 总校必须由教务主管签字，并由校长签字后办理。 各分校财务人员定时将本校收入、费用、退费情况上报总校财务处，并严格 按照财务制度及时、准确的上报各种表格及数据。各分校超过 3000 元的收入 应及时上缴总校财务处。各分校财务应采用集中交帐的原则，定于周一上午 11：00 之前交帐。 另：花园路分校每两周上报一次，周日报账。 3、 借款和费用报销审批流程 经办人→分校/部门负责人→成本控制副校长 董 事 长 校 长 总 监 注：审批流程中前两处各审批者承担审批责任。 第六节 会计档案管理 1、凡是本校的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应 归档。 ;-81-;-82-;-83-;-84-;-85-;-86-;-87-;-88-;-89-;-90-