2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明.pdfVIP

江苏三友集团股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 江苏天衡会计师事务所有限公司 关于江苏三友集团股份有限公司 2008 年度 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 江苏三友集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了江苏三友集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并资产负债表、资产负债表，2008 年度的合并利润表、利润表、合并股 东权益变动表、股东权益变动表和合并现金流量表、现金流量表以及财务报表附注，并出具了天 衡审字（2009）402 号审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的有关要求，贵公司 编制了后附的 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如 实编制和对外披露上述汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任，我们的责任 是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。 我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发现存在重大不 一致的情形。除了在会计报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的相关审计程序及上述核对程 序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解贵公司 2008 年度控股股 东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 如汇总表所述，贵公司除与控股股东及其他关联方存在经营性资金占用情况以外，贵公司与 控股股东及其他关联方不存在非经营性资金占用情况。 本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司年度报告使用， 未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。 附件： 江苏三友集团股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 江苏天衡会计师事务所有限公司 2009年 3月26 日 附件： 江苏三友集团股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 （单位：人民币万元）